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老師,我在對賬時發(fā)現(xiàn)同事在去年有重復(fù)記賬了模具款,是入固定資產(chǎn)的,我應(yīng)該如何調(diào)回此筆賬。

2021-12-20 10:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-20 10:07

借固定資產(chǎn)貸,銀行存款做的是這兩個嗎?然后他正常做了折舊嗎?

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快賬用戶8543 追問 2021-12-20 10:09

借固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額,貸應(yīng)付賬款,有計提折舊的

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齊紅老師 解答 2021-12-20 10:11

你好,借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項,這個是紅沖固定資產(chǎn)的,然后之前的折舊分錄不變,金額是負數(shù),比如之前是借管理費用貸累計折舊,現(xiàn)在是借累計折舊借管理費用負數(shù)。

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快賬用戶8543 追問 2021-12-20 10:12

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-12-20 10:17

不用客氣,工作愉快。

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借固定資產(chǎn)貸,銀行存款做的是這兩個嗎?然后他正常做了折舊嗎?
2021-12-20
你好,你可以在今年調(diào)整到當(dāng)時借銀行存款,貸應(yīng)收賬款,做了這個嗎?
2024-03-18
你好,你是為什么要調(diào)?
2021-05-12
您好,1.他們更正申報了2023年也是可以反結(jié)賬的 2.重復(fù)入賬就沖回一個分錄 借:庫存商品 (負) 代抵扣進項稅額(負) 貸:應(yīng)付賬款(負) 3.是的,存貨還沒有賣出去呢,沒有變成主營業(yè)務(wù)成本
2024-06-24
你好,當(dāng)時的分錄怎么做的?
2023-04-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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