您好,那您視同銷售即可,
老師,我有個賬務(wù)上的問題想請教一下,不知道怎么處理了,我們有一批原材料當(dāng)時買來,我做了暫估入賬,后來發(fā)票一部分開來,一部分還未開(38萬)這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶,后來出現(xiàn)原材料質(zhì)量問題,做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應(yīng)商,現(xiàn)在供應(yīng)商發(fā)票開來賠款的金額直接沖減貨款了(負(fù)數(shù)180萬)原先未開的那部分票也不開了,我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢?
你好老師,我想請問一下,原材料供方按正常的數(shù)量單價開發(fā)票,但私下會贈送較大的量,請問贈送部份如何賬務(wù)處理?
請教老師一下,我現(xiàn)在是做公司內(nèi)部總賬,經(jīng)理要求我把所有材料采購按照數(shù)量金額式掛賬,普通發(fā)票開來的好算,就是增值稅專用發(fā)票來的總是四舍五入的有差異,我的稅額和價稅合計都是與發(fā)票上一致的,現(xiàn)在就是我如何調(diào)整這個數(shù)量和單價都有差異,導(dǎo)致借貸不平,請問老師,我這個差異能否通過“材料成本差異科目”給做平?這個科目最后有余額又該如何處置呢?
請教一下老師們,我們做裝飾裝修業(yè)的,項目上采購的材料一般是供應(yīng)商可能一次性按合同的數(shù)量金額全部開了發(fā)票給我們財務(wù)部了,項目上的會計錄入進銷存時按照供應(yīng)商的送貨單錄的,我是做內(nèi)賬總賬的,也要求我按照材料科目設(shè)置為數(shù)量金額式入賬,我是拿發(fā)票復(fù)印件入賬時我想先入“在途物資”這個科目,再按照項目會計核對錄入合適的入庫單入賬時轉(zhuǎn)到“原材料”,進銷存里是可以備注發(fā)票號的,但項目會計并沒有做到這一點,我會寫個情況說明給財務(wù)經(jīng)理,五一后經(jīng)理去出差到項目上會給說我的做賬要求,我想問一下老師們我這個處理能行嗎?有無更好的高效的辦法呢?
你好 老師 我想問一下 我們單位支付一筆9000元的費用,給私人對方不能給我們開具發(fā)票,但是對方可以給我們提供實際收款人的身份證號碼和手機號,收據(jù),請問我想入賬,怎么在稅務(wù)上處理呢?個稅上如何申報,這個公司才能作為所得稅成本抵扣!
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
現(xiàn)在是這情況,我們的供方是做牛奶的,發(fā)票數(shù)量單價都是按照折前開的,另外打折的15%部份沒有任何的數(shù)據(jù),包括對賬單上只是寫明了市場支持費用,但如果我們按照折前的成本價又過高,因銷價又比折前的成本價還要低,那這種情況如何賬務(wù)處理?
您好,那您贈送部分不入賬,也別開發(fā)票,視同與公司無關(guān)
但這樣的話,我銷價比成本價低咯
您好,因為稅務(wù)是通過發(fā)票數(shù)量控制,您多開發(fā)票可能導(dǎo)致數(shù)量倒掛
,,對呀,因為贈送部份的數(shù)量,我也最終也是會開發(fā)票客戶,到時候入庫數(shù)量都不夠銷售數(shù)量
您好,那您就按有發(fā)票數(shù)量開票,沒發(fā)票數(shù)量的不開票