Q
老師，我們公司是旅游行業(yè)，這個季度開普票開了50萬了，成本支出有30萬；可以適用差額征稅嗎？我們平時開發(fā)票都是開的全額的普票，沒有開過差額的發(fā)票。
2021-12-14 10:33
2021-12-14 10:39
你好； 可以申請差額征稅的； 旅游公司可以差額的
相關問題討論
你好； 可以申請差額征稅的； 旅游公司可以差額的
2021-12-14
差額納稅的話扣除的成本部分你們開出去還得開普票
差額部分開專票
2021-09-01
收到成本普票時：
借：主營業(yè)務成本 856561.93
貸：銀行存款等 856561.93
開具差額征稅普票（856561.93 元）時：
此發(fā)票只是用于差額扣除的憑證，無需單獨進行確認收入和成本的賬務處理。一般只在申報納稅時進行差額扣除計算。
開具專票（價稅合計 150000 元）時：
確認收入：
借：銀行存款等 150000
貸：主營業(yè)務收入（150000÷1.06）141509.43
貸：應交稅費 — 應交增值稅（銷項稅額）（150000÷1.06×6%）8490.57
2024-11-11
您好，這個是可以享受的，是可以的
2023-09-19
小規(guī)模旅**業(yè)選擇差額征稅，收到的差額成本發(fā)票，在開具發(fā)票出去時，是按照扣除這張成本發(fā)票金額后的差額部分計算納稅。
2024-08-06
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Q
老師，我們公司是旅游行業(yè)，這個季度開普票開了50萬了，成本支出有30萬；可以適用差額征稅嗎？我們平時開發(fā)票都是開的全額的普票，沒有開過差額的發(fā)票。
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Q
老師 我們是小規(guī)模 我們開了5%的差額普票 5%的差額專票 季度沒抄30萬 系統里面5%的專票需要交稅 5%的普票是免稅 這個合計么老師
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Q
老師 您好 我們單位是旅行社，一般納稅人，我們有國內的旅游資格證，旅游服務的差額征稅已經申請通過了， 主營業(yè)務是接待國內的游客到日本游學 （沒有國際旅游資格證），我們給國內的游客開出的旅游服務普票（收入票） 在申報增值稅時，可以享受差額征稅嗎（成本費用都是游客在日本發(fā)生的）謝謝
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Q
老師好，情況是我們是小規(guī)模納稅人，旅游行業(yè)，現在有兩個問題想請教 ①我們開出去的發(fā)票是差額征稅，稅率是多少呢？有人告訴我說是5%，但是我看了一下資料，只是勞務派遣的差額征稅是5%，是我資料沒有查對么？有相關文件么？ ②我們開出去的差額征稅的發(fā)票，上面標注的差額，在當季沒有收到全部發(fā)票怎么辦？怎么報稅呢？例如，7月給A公司開具1萬發(fā)票，備注差額9萬，但是截止9月30日，只收了4萬的發(fā)票，還有五萬的發(fā)票人家不給開，這種情況怎么申報呢？謝謝老師，
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Q
老師，我想問一下，旅游行業(yè)的差額征收，一般納稅人，需要差額報稅的，比如本月開了400萬，進項都是普通發(fā)票，差額20萬，應該如何計算稅金？
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申報增值稅的時候怎么申報呢老師
你好； 按照你們差額金額來報 增值稅的? 。這個學堂 有課程的?
增值稅主表上面填差額的收入嗎？但是我們開發(fā)票是開的全額的普票，這樣有影響嗎
你好； 是的；? 按照你差額來做銷售額的； 你要開差額發(fā)票了? ?
老師，我們開全額的普通發(fā)票，就不可以享受差額征稅了嗎
你好； 是的 。? ? ? 因為你 差額需要先備案的??
老師。我們開的是全額的普票，聽說也是可以享受差額征稅的呀
你好；? ? ? ?全額是一般計稅 ；差額計稅是需要? 按差額備案后開差額發(fā)票? ?