一、10月份的未開具發(fā)票的收入是1000元,900元是蔬菜,免稅收入。100元是水果,直接需要按1%計(jì)算增值稅稅額。 二、你是想按月做賬務(wù)處理嗎?
想請(qǐng)教你個(gè)問題 新開的藥店 4月份的時(shí)候開了普票出去 已經(jīng)申報(bào)了 因?yàn)樾∫?guī)模納稅人月收入沒有超過10萬所以免交稅金 實(shí)際的收入是在5月份的銷售系統(tǒng)做的 也是在5月份收款的 這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢 這個(gè)問題你能先幫我解答一下么
老師您好,我們公司是小規(guī)模的物業(yè)公司,在五月份給某公司開了一張專票5400。借:應(yīng)收賬款5400。貸:主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)管理費(fèi)5400。沒有計(jì)提稅,在七月份報(bào)二季度稅時(shí),交了53.47的增值稅 和1.87的城建稅,那七月份的賬務(wù)處理怎么做。在八月份確定這5400元的應(yīng)收賬款,收不回來,對(duì)方公司已把發(fā)票退回,我們已經(jīng)開了紅沖專票,那八月份的賬務(wù)處理怎么做。急急急急急
請(qǐng)問我七月份收到了一張發(fā)票在10月份 我發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票開錯(cuò)了 于是我退回他在10月份將7月份的這張發(fā)票重新開具了一次 但是在賬務(wù)處理中 我7月份已經(jīng)入賬,請(qǐng)問11月我收到次發(fā)票并已認(rèn)證我怎么處理?
10月份對(duì)方以個(gè)人名義買了我公司的貨物113000元,并且以個(gè)人賬戶付的款。我10月份做了無票收入。11月份對(duì)方又讓以他們公司的名義開票113000,公司出納不知情的情況下就又給他開了113000元,開的他們公司抬頭。我現(xiàn)在做11月賬時(shí)發(fā)現(xiàn)不對(duì),這樣不就相當(dāng)于我公司確認(rèn)兩次收入,交兩次稅嗎,這種情況我應(yīng)該怎么處理呢?
小規(guī)模納稅人,10月份的未開票收入是1000元,其中900元是蔬菜,100元是水果 10月份怎么做未開票收入賬務(wù)處理, 現(xiàn)在11月份已經(jīng)全部把這個(gè)發(fā)票開出來,并且已經(jīng)收到款了,11月份的這個(gè)又怎么做賬務(wù)處理,麻煩寫仔細(xì)點(diǎn)的賬務(wù)處理
老師,請(qǐng)問一下賬戶上收到電子退庫退了23.71不知道退的啥?應(yīng)該怎么查?查不到分錄應(yīng)該怎么寫?
一般納稅人拿到票專票后分錄怎么做,進(jìn)項(xiàng)稅額
老師,我們有客戶廠里租了兩間宿舍給售后人員住,這個(gè)費(fèi)用我做管理費(fèi)用--福利費(fèi),可以嗎,因?yàn)闆]有單獨(dú)設(shè)銷售費(fèi)用--福利費(fèi)
工廠搬家,老廠房的長期待攤費(fèi)用是否需要當(dāng)月一次性結(jié)轉(zhuǎn)完
可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股,稀釋每股收益,分子調(diào)整項(xiàng)目,當(dāng)期確認(rèn)的利息費(fèi)用怎么理解?是轉(zhuǎn)股前的還是轉(zhuǎn)股后的?當(dāng)期指的是轉(zhuǎn)股前當(dāng)期還是轉(zhuǎn)股后?
老師,如果家庭凈資產(chǎn)1000萬,其中存款700萬,算什么階層?沒有任何貸款的情況下
老師,問下殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)這個(gè)怎么報(bào)呀,我們公司沒有殘疾人的
老師您好,我們是小規(guī)模納稅人,銷售眼鏡一個(gè)小商店,請(qǐng)問個(gè)人在我們這買眼鏡需要開發(fā)票,字頭就叫李先生名字。是否可以?其他身份證號(hào)或手機(jī)號(hào)不寫行不行
老師,因開發(fā)新產(chǎn)品而購買的材料怎么做分錄?
老師,申請(qǐng)的23年多繳納和24年多交的企業(yè)所得稅,怎么做賬呢?
10月怎么做賬務(wù)處理,11月怎么做
錢是直接收的現(xiàn)金,還是銀行存款,還是掛的 應(yīng)收賬款,馬上將你的分錄寫出來
11月份客戶才轉(zhuǎn)錢過來
1 、10月份需要按無票的銷售進(jìn)行賬務(wù)處理 借:應(yīng)收賬款? ?1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入——蔬菜銷售? 900 貸:主營業(yè)務(wù)收入——水果銷售? 99.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅? 0.99 2、同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的銷售成本,假定金額是分錄中的金額,分錄是: 借:庫存商品? ? ? 70 貸:主營業(yè)務(wù)成本——蔬菜銷售? ?63 貸:主營業(yè)務(wù)成本——水果銷售? ? 7 3、11月的分錄是: A、沖銷上月的分錄: 借:應(yīng)收賬款? ?-1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入——蔬菜銷售? -900 貸:主營業(yè)務(wù)收入——水果銷售? -99.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅? -0.99 B、借:庫存商品? ? ?-70 貸:主營業(yè)務(wù)成本——蔬菜銷售? - 63 貸:主營業(yè)務(wù)成本——水果銷售? ? -7 C、按開具發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理。分錄是: 借:應(yīng)收賬款? ?1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入——蔬菜銷售? 900 貸:主營業(yè)務(wù)收入——水果銷售? 99.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅? 0.99 D、借:庫存商品? ? ?70 貸:主營業(yè)務(wù)成本——蔬菜銷售? ?63 貸:主營業(yè)務(wù)成本——水果銷售? ? 7 E、收款時(shí),分錄是: 借:庫存現(xiàn)金? 1000 貸:應(yīng)收賬款? 1000
因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人,我10月份是沒有做增值稅的,11月份再整比沖掉,后面再把這個(gè)開票的和涉及繳納稅款的做 可以么 上面是圖片
因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人,是屬于季度進(jìn)行申報(bào)的,因此你可以將10月份的全部在11月賬務(wù)處理。
不用掛未開票處理么 我們國企的,可以按照我上面的去做賬務(wù)處理么
蔬菜的可以是免稅的,關(guān)鍵問題是你中間還有水果的銷售,這是不是免稅的。當(dāng)然最終如果是查賬征收企業(yè),小規(guī)模納稅人,季度收入小于45萬元的話,也是免稅的,只不過前期賬務(wù)處理時(shí),還是需要計(jì)算銷售稅額的。
現(xiàn)在知道肯定會(huì)超出45萬元, 10月份的時(shí)候未開票 借:應(yīng)收賬款1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入1000 11月份開票的時(shí)候 借:應(yīng)收賬款-1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入-1000 借:銀行存款1000 貸主營業(yè)務(wù)收入999.01 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.99 可以這么處理么
可以這樣的處理,這個(gè)沒有問題,因?yàn)槟銈兪前醇径冗M(jìn)行申報(bào),不影響季度申報(bào)的收入、稅額的數(shù)據(jù)
但是我們這個(gè)收入1000元已經(jīng)全部開票了,但是實(shí)際上100元還沒有收到,我是要全部把這個(gè)未開票的收入沖掉么,還是收到一筆錢就沖掉一筆,后面100元就掛應(yīng)收么
按稅法的角度說法是:收不收到這個(gè)100元錢,是企業(yè)管理的事,與稅務(wù)需要對(duì)100元進(jìn)行征稅無關(guān)。 因此需要掛賬,如果是實(shí)在收不到款,就是壞賬了。
10月份的時(shí)候未開票 借:應(yīng)收賬款146373.29 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入146373.29 11月份開票的時(shí)候 借:應(yīng)收賬款-146373.29 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入-146373.29 這個(gè)是最終的金額,票已11月份開完了,只是部分收款140000元,6373.29沒有收款, 沖減這個(gè)未開票收入是全部沖減么,沒有收到款的就做應(yīng)收賬款么,還是根據(jù)收款來沖減 怎么做賬務(wù)處理合理點(diǎn)
你可以咨詢一下就是銷售經(jīng)理或者是具體的經(jīng)辦人,這個(gè)6373.29元是不是后期會(huì)收款,還是說對(duì)方直接商議只付140000元結(jié)束此筆賬。這個(gè)是根據(jù)實(shí)際情況下再進(jìn)行后續(xù)處理的。
12月份銀行收到6373.29了
12月份的賬務(wù)處理是: 借:銀行存款? ?6373.29 貸:應(yīng)收賬款? 6373.29
0月份的時(shí)候未開票 借:應(yīng)收賬款146373.29 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入146373.29 11月份開票的時(shí)候 借:應(yīng)收賬款-146373.29 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入-146373.29 借:應(yīng)收賬款146373.29 貸:主營業(yè)務(wù)收入-開票收入146373.29 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 收到款時(shí)借:銀行存款140000 貸:應(yīng)收賬款140000 12月份的時(shí)候收到款 借:銀行存款6373.29 貸:應(yīng)收賬款6373.29 對(duì)么
上述說法是完全正確的了。