老師，我公司現(xiàn)在需要換財務(wù)系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個問題，資產(chǎn)負債表的預(yù)收賬款期末余額＝應(yīng)收賬款的貸方余額＋預(yù)收賬款的貸方余額， 比如 預(yù)收賬款－A客戶 借方余額5000 預(yù)收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應(yīng)收賬款－ 甲公司借方 10000 應(yīng)收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對應(yīng)科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負債表的期末 應(yīng)收賬款是70000 預(yù)收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負債表的期末余額是 應(yīng)收賬款 15000 預(yù)收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應(yīng)的科目輸入數(shù)據(jù)的。

應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額為負數(shù)，也就是預(yù)收賬款了對吧，但是實際應(yīng)收賬款A(yù)公司余額是零的，怎么調(diào)整？

老師，2020年我司開票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請問在2022年度我該怎么調(diào)整這個公司的賬款呢？（就是怎么對沖呢）

xx公司情況如下:1.應(yīng)收賬款有關(guān)明細賬期末余額情況為:應(yīng)收賬款-A公司貸方余額6500應(yīng)收賬款-B公司借方余額300002.應(yīng)付賬款有關(guān)明細賬期末余額情況為:應(yīng)付賬款-C公司貸方余額29500應(yīng)付賬款-D公司借方余額7500I3.預(yù)收賬款有關(guān)明細賬期末余額情況為:預(yù)收賬款-E公司貸方余額5000計算資產(chǎn)負債表中下列報表項目的期末數(shù):應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款

期末應(yīng)收賬款-A公司借方余額￥400,000，應(yīng)收賬款-B公司貸方余額￥100,000，預(yù)收賬款明細賬C公司貸方余額￥50,000，預(yù)售賬款明細D公司借方余額￥40,000，資產(chǎn)負債表中應(yīng)收賬款項目應(yīng)該是幾萬元