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Q

小微企業(yè)季度如果開(kāi)普票50萬(wàn),專票20萬(wàn),這樣是免稅45萬(wàn),剩余的25萬(wàn)都需要交稅嗎?

2021-11-30 11:12
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-30 11:14

您好,50萬(wàn)全額繳納增值稅。

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快賬用戶5997 追問(wèn) 2021-11-30 11:17

超過(guò)季度的免稅45萬(wàn)就是都要全額交稅嗎?那是不是包含專票的20萬(wàn)總共70萬(wàn)都要全額交增值稅?

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快賬用戶5997 追問(wèn) 2021-11-30 11:19

另外做這個(gè)分錄時(shí)需要計(jì)提附加稅嗎?按照什么比例來(lái)計(jì)提附加稅?

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齊紅老師 解答 2021-11-30 11:22

全額繳納增值稅。然后附加稅可以減半征收 全額繳納增值稅,然后附加稅可以減半征收。

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快賬用戶5997 追問(wèn) 2021-11-30 11:23

上海的附加稅是多少稅率

頭像
齊紅老師 解答 2021-11-30 11:27

城建7%。教育附加。3%。地方教育附加,不知道你們收不收?問(wèn)一下12366。

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您好,50萬(wàn)全額繳納增值稅。
2021-11-30
45萬(wàn)的普通發(fā)票也需要交包含專票的專票,不管開(kāi)多少都需要交。
2021-04-29
你好,這個(gè)只是按季度來(lái)考核,季度內(nèi)超過(guò)30萬(wàn)就交稅,不超過(guò)30萬(wàn)就不交稅
2023-09-05
你好,占用額度的 專票需要交普票,不需要。
2021-08-18
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