老師，我有這么一個(gè)問(wèn)題：我們公司承接了一個(gè)鋼結(jié)構(gòu)安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個(gè)勞務(wù)派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬(wàn)，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務(wù)工人員簽定的勞動(dòng)合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務(wù)人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務(wù)公司哪能有80萬(wàn)，為了拿回這80萬(wàn)我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來(lái)了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個(gè)方案：方案1.把這些勞務(wù)人員全當(dāng)成勞務(wù)公司的人，然后讓他們出個(gè)代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務(wù)人員開發(fā)票。老師我的問(wèn)題是：1.哪個(gè)方案處理從有利于企業(yè)應(yīng)對(duì)稅務(wù)等部門檢查有利，還是兩個(gè)方案都不好，您有更好的建議。2.勞務(wù)派遣合同上是不是應(yīng)該注明怎么結(jié)算，這樣的合同結(jié)算是定好每個(gè)人多少錢，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

老師好，請(qǐng)問(wèn)我單位收到個(gè)人代開勞務(wù)發(fā)票2.8萬(wàn)，先付款2.8萬(wàn)，后收到的發(fā)票，發(fā)票備注欄要我方代扣代繳個(gè)稅，和對(duì)方談價(jià)格時(shí)沒(méi)談個(gè)稅的事，所以我方墊付了勞務(wù)報(bào)酬個(gè)稅，把這墊付的4000多個(gè)稅掛在往來(lái)款上。本來(lái)想著明年個(gè)稅匯算時(shí)把這個(gè)錢從公司申請(qǐng)退稅，看能退回多少？現(xiàn)在我要離職了，想著怎么把這個(gè)賬做正規(guī)，公司不認(rèn)這部分稅金的話，是不是我要個(gè)人承擔(dān)這部分稅金，再找那個(gè)開發(fā)票的人去要明年能退回的個(gè)稅呢？

關(guān)于勞務(wù)費(fèi)開票及繳稅問(wèn)題 請(qǐng)問(wèn)老師：公司打給個(gè)人款，讓其去稅務(wù)局開發(fā)票，公司給他代繳個(gè)人所得稅，經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致這部分個(gè)稅由個(gè)人自己交，可以公司留在賬上 以應(yīng)打款10萬(wàn)金額為例，計(jì)算出公司代扣勞務(wù)個(gè)人所得2萬(wàn)5，留在賬上，打給個(gè)人7萬(wàn)5，我不明白的是，這樣的話個(gè)人只收到了7萬(wàn)5，怎么開10萬(wàn)發(fā)票給公司呢？ 而如果只開7萬(wàn)5的發(fā)票，那公司是不是應(yīng)該按照7萬(wàn)5來(lái)算稅費(fèi)那就是1萬(wàn)7了？ 那如果10萬(wàn)含稅的基礎(chǔ)上，個(gè)稅還由個(gè)人支付，稅務(wù)局不給代繳規(guī)定了必須公司代繳的情況，但是個(gè)人同意自己支付的前提下，該怎么平衡這個(gè)事情呢？辛苦老師幫我解答一下

親想請(qǐng)教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項(xiàng)目有個(gè)掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬(wàn)（他并沒(méi)有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬(wàn)，公司扣除這個(gè)代付的30萬(wàn)后，還差他20萬(wàn)未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個(gè)錢以房子的形式抵給他（因?yàn)閷?duì)方還欠他一些錢，加上我們這個(gè)30萬(wàn)，合計(jì)有200萬(wàn)吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個(gè)賬平不了是吧，因?yàn)檫@個(gè)賬是沒(méi)有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬(wàn)*0.25=7.5萬(wàn)，（因?yàn)檎ＤＪ绞羌追酵嘶?0萬(wàn)給到我們，他們?cè)賮?lái)找我們辦手續(xù)是需要拿30萬(wàn)發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬(wàn)的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬(wàn)稅，2.這個(gè)賬外賬還是平不了是吧？

老師，您好，去年我們開的勞務(wù)發(fā)票，在今年匯算清繳前對(duì)方?jīng)]付款，因?yàn)闆](méi)付款就沒(méi)付錢給工人導(dǎo)致沒(méi)有成本入賬，在匯算清繳時(shí)我們交了6千元的稅（由包工頭承擔(dān)，但是我們公司墊付的），現(xiàn)在對(duì)方說(shuō)未回款的部分不在支付，那我們這邊要把多開的發(fā)票紅沖，在這個(gè)月紅沖，那去年我們交的企業(yè)所得稅6千稅款包工頭說(shuō)就不支付給我們，說(shuō)退票紅沖了不產(chǎn)生稅額了，這樣合理嗎