你好,如果盤虧了,之前有遞延所得稅,要結(jié)轉(zhuǎn)了
我們單位前年買了固定資產(chǎn)已全部抵扣,然后又轉(zhuǎn)回來了確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,去年盈利,按照遞延所得稅負(fù)債分期交稅了,今年虧損遞延所得稅用處理嗎?
固定資產(chǎn)盤虧怎樣處理遞延所得稅
這個評估增值的固定資產(chǎn),是遞延所得稅負(fù)債,應(yīng)付賬款是遞延所得稅資產(chǎn)怎么理解
處置固定資產(chǎn)的時候,之前確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)用轉(zhuǎn)回嘛?
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債怎么求?為什么固定資產(chǎn)和存貨是遞延所得稅負(fù)債而無形資產(chǎn)是遞延所得稅資產(chǎn)
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運(yùn)費(fèi)怎么寫分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學(xué)校買設(shè)備的合同是按照進(jìn)度付款,那平時開票是不是應(yīng)該跟進(jìn)度付款開一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時付進(jìn)度款的時候開票金額跟付款金額保持了一致,借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,付驗收款的時候我們收到了對方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款,其中應(yīng)付賬款是質(zhì)保金。請問一下這個的操作是對的嗎?另外有時候有些設(shè)備款沒法開成跟付款金額一致,我們就把金額開多了一點(diǎn),為了不出現(xiàn)數(shù)量是負(fù)數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對方要開票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開一張發(fā)票上面有兩個ab項目,其中一個是a項目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開一張紅字發(fā)票,寫a項目,-100元嗎?
我們公司是做市場管理的,我們市場的變壓器,電線水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費(fèi)單價是比供電公司和水務(wù)公司高,請問這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務(wù)分包,第二季度開票6千多,沒有超30萬,企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷售固定資產(chǎn),自己使用過二手車,申報增值稅時按多少交稅
能寫下賬務(wù)處理嗎?
就是你之前是遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債?如果是負(fù)債的話,現(xiàn)在做相反的分錄? 就是 借:遞延所得稅負(fù)債? 貸 所得稅費(fèi)用? 這個是相反的
遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債是什么
你不是說處理遞延所得稅嗎
老師 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 那所得稅費(fèi)用是什么
所得稅費(fèi)用就是當(dāng)期所得稅和遞延所得稅的合計。
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對嗎
為什么課本上不除以2呢?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
為什么要除以2,沒有根據(jù)啊,所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 這個公式推導(dǎo)的。
你這個沒有依據(jù)的,所得稅費(fèi)用的公式是這個,是標(biāo)準(zhǔn)公式所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
不是有兩個所得稅費(fèi)用和兩個應(yīng)交所得稅嗎?應(yīng)該除以2呀 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個公式應(yīng)該沒有問題吧
大家都是按照一個公式去算的,你這樣算出來有點(diǎn)啰嗦了吧。
不是,我的意思是為什么不除以2?
關(guān)鍵是2去哪里了?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對嗎
為什么不除以2
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對嗎,這個是不對的,我從來沒見過這個
可是這個公式就是推導(dǎo)出來 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個怎么推導(dǎo)呢
我只能說大家做遞延所得稅都是所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債,就是減資產(chǎn)%2B負(fù)債這樣,你說的公式不是推導(dǎo)的。