你好,如果盤虧了,之前有遞延所得稅,要結(jié)轉(zhuǎn)了
我們單位前年買了固定資產(chǎn)已全部抵扣,然后又轉(zhuǎn)回來了確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,去年盈利,按照遞延所得稅負(fù)債分期交稅了,今年虧損遞延所得稅用處理嗎?
固定資產(chǎn)盤虧怎樣處理遞延所得稅
這個(gè)評(píng)估增值的固定資產(chǎn),是遞延所得稅負(fù)債,應(yīng)付賬款是遞延所得稅資產(chǎn)怎么理解
處置固定資產(chǎn)的時(shí)候,之前確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)用轉(zhuǎn)回嘛?
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債怎么求?為什么固定資產(chǎn)和存貨是遞延所得稅負(fù)債而無形資產(chǎn)是遞延所得稅資產(chǎn)
老師,請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購(gòu)買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
能寫下賬務(wù)處理嗎?
就是你之前是遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債?如果是負(fù)債的話,現(xiàn)在做相反的分錄? 就是 借:遞延所得稅負(fù)債? 貸 所得稅費(fèi)用? 這個(gè)是相反的
遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債是什么
你不是說處理遞延所得稅嗎
老師 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 那所得稅費(fèi)用是什么
所得稅費(fèi)用就是當(dāng)期所得稅和遞延所得稅的合計(jì)。
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎
為什么課本上不除以2呢?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
為什么要除以2,沒有根據(jù)啊,所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 這個(gè)公式推導(dǎo)的。
你這個(gè)沒有依據(jù)的,所得稅費(fèi)用的公式是這個(gè),是標(biāo)準(zhǔn)公式所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
不是有兩個(gè)所得稅費(fèi)用和兩個(gè)應(yīng)交所得稅嗎?應(yīng)該除以2呀 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個(gè)公式應(yīng)該沒有問題吧
大家都是按照一個(gè)公式去算的,你這樣算出來有點(diǎn)啰嗦了吧。
不是,我的意思是為什么不除以2?
關(guān)鍵是2去哪里了?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎
為什么不除以2
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎,這個(gè)是不對(duì)的,我從來沒見過這個(gè)
可是這個(gè)公式就是推導(dǎo)出來 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個(gè)怎么推導(dǎo)呢
我只能說大家做遞延所得稅都是所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債,就是減資產(chǎn)%2B負(fù)債這樣,你說的公式不是推導(dǎo)的。