你好,如果盤虧了,之前有遞延所得稅,要結(jié)轉(zhuǎn)了
我們單位前年買了固定資產(chǎn)已全部抵扣,然后又轉(zhuǎn)回來了確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,去年盈利,按照遞延所得稅負(fù)債分期交稅了,今年虧損遞延所得稅用處理嗎?
固定資產(chǎn)盤虧怎樣處理遞延所得稅
這個(gè)評(píng)估增值的固定資產(chǎn),是遞延所得稅負(fù)債,應(yīng)付賬款是遞延所得稅資產(chǎn)怎么理解
處置固定資產(chǎn)的時(shí)候,之前確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)用轉(zhuǎn)回嘛?
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債怎么求?為什么固定資產(chǎn)和存貨是遞延所得稅負(fù)債而無形資產(chǎn)是遞延所得稅資產(chǎn)
我6月是小規(guī)模納稅人,7月要轉(zhuǎn)為一般納稅人,6月有部分銷售收入發(fā)票需要在7月補(bǔ)開,我是先補(bǔ)開3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票過后再轉(zhuǎn)一般納稅人嗎
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
老師,關(guān)于年金現(xiàn)值的計(jì)算,考試時(shí)候會(huì)有表格給出具體數(shù)值讓用嗎? 比如,圖中購買價(jià)款的現(xiàn)值,公式有了以后,答案可參考表格對(duì)應(yīng)答案?
采購沒有裝輪胎的小卡車,沒有上牌,也沒有國內(nèi)標(biāo)識(shí),也沒有國內(nèi)生產(chǎn)車架號(hào),是打的國外車架號(hào),我們幫著裝了輪胎,供應(yīng)商開票來的的機(jī)動(dòng)車小卡車,我們開出去的是場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸車,是不是開的不對(duì),有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
郭老師請(qǐng)問下公司5月份時(shí)銷售二手車,然后開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報(bào)了無票收入,那么用這個(gè)二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來,分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷項(xiàng)稅)按13%來剃稅是吧,那么出售這個(gè)小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請(qǐng)老師指導(dǎo)
請(qǐng)教,接受的發(fā)票,對(duì)方開的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,可以計(jì)入管理費(fèi)用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
能寫下賬務(wù)處理嗎?
就是你之前是遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債?如果是負(fù)債的話,現(xiàn)在做相反的分錄? 就是 借:遞延所得稅負(fù)債? 貸 所得稅費(fèi)用? 這個(gè)是相反的
遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債是什么
你不是說處理遞延所得稅嗎
老師 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 那所得稅費(fèi)用是什么
所得稅費(fèi)用就是當(dāng)期所得稅和遞延所得稅的合計(jì)。
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎
為什么課本上不除以2呢?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
為什么要除以2,沒有根據(jù)啊,所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅 這個(gè)公式推導(dǎo)的。
你這個(gè)沒有依據(jù)的,所得稅費(fèi)用的公式是這個(gè),是標(biāo)準(zhǔn)公式所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債
不是有兩個(gè)所得稅費(fèi)用和兩個(gè)應(yīng)交所得稅嗎?應(yīng)該除以2呀 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個(gè)公式應(yīng)該沒有問題吧
大家都是按照一個(gè)公式去算的,你這樣算出來有點(diǎn)啰嗦了吧。
不是,我的意思是為什么不除以2?
關(guān)鍵是2去哪里了?
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎
為什么不除以2
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)-遞延所得稅資產(chǎn)/2+遞延所得稅/2 對(duì)嗎,這個(gè)是不對(duì)的,我從來沒見過這個(gè)
可是這個(gè)公式就是推導(dǎo)出來 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債+應(yīng)交所得稅
這個(gè)怎么推導(dǎo)呢
我只能說大家做遞延所得稅都是所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)%2B遞延所得稅負(fù)債,就是減資產(chǎn)%2B負(fù)債這樣,你說的公式不是推導(dǎo)的。