公司很早之前建設(shè)期有一筆監(jiān)理費(fèi)沒有付，掛在應(yīng)付賬款，項(xiàng)目已經(jīng)審計(jì)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，計(jì)提折舊多年，現(xiàn)在對(duì)方開具了增值稅專票付監(jiān)理費(fèi)，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)怎么做賬？

我公司購(gòu)買了一批設(shè)備，差不多800萬(wàn)左右且對(duì)方已開票，我公司也已經(jīng)計(jì)入固定資產(chǎn)科目，因?yàn)樵撆O(shè)備款一直沒付清款項(xiàng)，所以銷售方提出銷售折讓，金額600萬(wàn)左右給我們。但是之前已經(jīng)入賬且已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在該怎么處理？

之前公司付了一筆服務(wù)費(fèi)，付款的12600元的專票也開了， 我做了一筆： 借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)11886.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額713.21 貸：其他應(yīng)付帳款-某公司12600 現(xiàn)在收到對(duì)方公司退回現(xiàn)金3600元，說是票要重新開過，請(qǐng)問老師要怎樣調(diào)賬？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

老師，我公司有個(gè)設(shè)備在14年工程完工結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)時(shí)因只付了預(yù)付款，就按合同65萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)的，到18年累計(jì)付了47.5萬(wàn)，就開了47.5萬(wàn)發(fā)票，有65517.25元進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣，我做賬時(shí)借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅65517.25，貸其他應(yīng)付款/待轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)65517.25。在21年時(shí)付了17.5萬(wàn)，也開了17.5發(fā)票，這筆進(jìn)項(xiàng)稅我是記借應(yīng)交稅費(fèi)，貸管理費(fèi)用-其他?，F(xiàn)就65萬(wàn)金額已付清，發(fā)票已開齊了，折舊在23年也計(jì)提完了，但那筆其他應(yīng)付款-待轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)65517.25一直掛著，要怎么調(diào)賬呢？

你好，請(qǐng)問本公司（小規(guī)模納稅人）建立光伏工程，3月項(xiàng)目完工投入使用，由于10月還未審計(jì)，可以先3月暫估轉(zhuǎn)固定資產(chǎn).4月固定資產(chǎn)折舊，7月收到的監(jiān)理費(fèi)發(fā)票含稅1個(gè)點(diǎn)，怎么做監(jiān)理費(fèi)會(huì)計(jì)分錄，7月計(jì)提借：在建工程貸：應(yīng)付賬款，支付的時(shí)候借：應(yīng)付，貸銀行可以么？請(qǐng)問監(jiān)理費(fèi)需要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)么，在幾月進(jìn)行呢，分錄怎么做？10月還產(chǎn)生了審計(jì)費(fèi)，也同樣么？