老師現(xiàn)在印花稅不用計提了，直接繳納時做：營業(yè)稅金及附加，我11月份繳納10月份的印花稅，在11月份做賬時做了，應交稅費—印花稅了，我這個月才發(fā)現(xiàn)，我是反結(jié)賬去改一下呢還是怎么辦

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會計。由于上個月我交接的那個人做賬小數(shù)點寫錯，導致制造費用多計提了585000，管理費用多計提313826.31，銷售費用少計提1173.69，原材料少計提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務成本4710610.06=主營業(yè)務收入4879745-利潤160000-管理費用-財務費用-銷售費用-稅金及附加。 本月結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品3379295，上月結(jié)余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務成本 負（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結(jié)余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負值。我們公司沒有產(chǎn)成品單價，主營業(yè)務成本是根據(jù)：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務成本是不是虛增了管理費用銷售費用上個月的差額，這個月是不是應該沖銷這個數(shù)值？但是這樣沖庫存商品還是負的，請老師指教

9月應交稅費127101.68（在10月一扣款） 10月應交稅費114603.7 （未扣款） ， 現(xiàn)在老板要求把10月應交稅費114603.7在利潤表主營業(yè)務稅金及附加中體現(xiàn)出來，請問整個分錄怎么寫

內(nèi)賬以前每個月的交的稅費我都管理費用直接當費用沖了，現(xiàn)在老板要求10月稅費114603.7在利潤表中主營業(yè)務稅金及附加中體現(xiàn)，那這個分錄怎么寫呢

#提問#老師以前3月份做的賬，現(xiàn)在因做高新技術(shù)分離出一部分，制造費用15萬分成管理費用研發(fā)費5，制造費用10萬；以前沒有生產(chǎn)，現(xiàn)在3月份要求領(lǐng)上一部分原材料，分錄借方管理費用研發(fā)費2000貸原材料2000；為了讓以前的的利潤表凈利潤不變，現(xiàn)在怎么做分錄讓因制造費用減少導致的成本減少，主營業(yè)務成本減少等，需要做什么分錄才能和以前的資產(chǎn)負債表資產(chǎn)總額和利潤表凈利潤不變？老師給把具體分錄寫下吧，及金額