9月應(yīng)交稅費(fèi)127101.68（在10月一扣款） 10月應(yīng)交稅費(fèi)114603.7 （未扣款） ， 現(xiàn)在老板要求把10月應(yīng)交稅費(fèi)114603.7在利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加中體現(xiàn)出來(lái)，請(qǐng)問(wèn)整個(gè)分錄怎么寫

內(nèi)賬以前每個(gè)月的交的稅費(fèi)我都管理費(fèi)用直接當(dāng)費(fèi)用沖了，現(xiàn)在老板要求10月稅費(fèi)114603.7在利潤(rùn)表中主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加中體現(xiàn)，那這個(gè)分錄怎么寫呢

2021年制造業(yè)延緩繳納50%的稅費(fèi) 11月扣10月份 本來(lái)是全額扣的，不想要享受這個(gè)延緩，后來(lái)稅局退回來(lái)50%的增值稅，城建稅及附加 之前是借應(yīng)交稅金-未交增值稅/城建稅 其他交款-附加費(fèi) 貸銀行存款 現(xiàn)在退回來(lái)是借：銀行存款 貸 應(yīng)交稅金-未交增值稅/城建稅 其他應(yīng)交款-附加費(fèi) 就行了吧？當(dāng)月的話倒一下就可以了么？

4月份收到國(guó)家退稅延緩繳納的稅款后，做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加，報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額，與6月份的利潤(rùn)表是相符的！但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加！請(qǐng)問(wèn)是什么原因，現(xiàn)在該怎樣調(diào)整？

老師，我在9月時(shí)把未開票跟已開票都計(jì)算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)\'借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年利潤(rùn)，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開票的也已經(jīng)開票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀