第一個問題：增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出后還需要額外補稅嗎？進項稅額轉(zhuǎn)出是不是就等于補稅了？ 第二個問題：資產(chǎn)負(fù)債表里的存貨數(shù)目太多如何做調(diào)整呢？實際上倉庫數(shù)目沒有這么多，從我接手以來就很多了，會計賬上如何調(diào)整過來呢？

資產(chǎn)負(fù)債表的庫存賬面庫存比實際庫存多了5萬，但是未分配利潤金額是沒有錯的，其他的會計科目也沒有錯，當(dāng)時不知道上任會計如何做的賬，現(xiàn)在要如何調(diào)整呢？

老師您好 我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的存貨金額（存貨只有庫存商品，不存在其他科目差異）和存貨明細(xì)賬存在差異。其中我知道的是有部分已出庫，財務(wù)端未開票，所以未做結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致的差異。這部分差異除去，還是有8萬多的差異。這通常會是什么原因呢。用什么方法可以有效核對出差異呢。謝謝

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現(xiàn)象 共300多萬，當(dāng)時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實際上部分已還給老板個人了，但是當(dāng)時沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。

老師，請問發(fā)現(xiàn)19年的審計報告庫存商品那里多了一千多塊，原因是19年的賬在付款的時候但發(fā)票未到，直接入了庫存商品，后期來了發(fā)票沒發(fā)現(xiàn)有做了一筆，但在19年12月紅沖，但由于科目借貸方向的問題，不知道為什么審計沒有發(fā)現(xiàn)，所以庫存多了一個商品。我們也沒有發(fā)現(xiàn)這個問題，導(dǎo)致20、21年的審計報告期初都是多這個金額，但實際我們的賬上是沒有這個金額的，這個要怎么調(diào)整？