學(xué)員你好,因?yàn)橥说氖悄阒Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅
請(qǐng)問一下,在消費(fèi)稅自產(chǎn)自用的組價(jià)公式中,算增值稅的時(shí)候?yàn)槭裁床皇墙M成(計(jì)稅價(jià)格? 消費(fèi)稅應(yīng)納稅額)?? 增值稅稅率,而是直接用組成計(jì)稅價(jià)格?? 增值稅呢?
老師不懂最后一問?退還的增值稅和消費(fèi)稅?為何不用離岸價(jià)格*退稅率13%,而是直接按進(jìn)貨價(jià)格稅額退?消費(fèi)稅也是為何不是45*0.1
10、甲企業(yè)委托乙企業(yè)將一批A材料加工成應(yīng)稅消費(fèi)品(適用的消費(fèi)稅稅率為10%),加工完成后直接對(duì)外銷售(售價(jià)不高于受托方計(jì)稅價(jià)格)。甲企業(yè)發(fā)出原材料實(shí)際成本為80 000元,共支付加工費(fèi)1 000元,運(yùn)輸加工物資發(fā)生的運(yùn)雜費(fèi)為200元(不含增值稅)。甲、乙企業(yè)均是增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率是13%,乙企業(yè)同類消費(fèi)品價(jià)格為90 000元。甲企業(yè)已收回該材料,并取得增值稅專用發(fā)票,則該委托加工物資收回后的入賬價(jià)值是(?。┰?。 入賬價(jià)值為什么不是同類消費(fèi)品價(jià)格。同類消費(fèi)品價(jià)格是不含消費(fèi)稅的嗎
某外貿(mào)公司1月出口摩托車一批。該批摩托車國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)時(shí)取得的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)100萬元,增值稅13萬元。報(bào)關(guān)出口價(jià)格按當(dāng)日匯率計(jì)算,折合人民幣120萬元。公司月底收到外方付款并申請(qǐng)出口退稅。2月份,公司收到稅務(wù)機(jī)關(guān)退還的增值稅和消費(fèi)稅。已知摩托車的增值稅退稅率為13%,消費(fèi)稅率10%。要求:①計(jì)算公司應(yīng)退還的增值稅,②計(jì)算公司應(yīng)退還的消費(fèi)稅 100*13%,100*10%這樣計(jì)算對(duì)嗎,還是應(yīng)該120*13%,120*10%
甲商貿(mào)有限公司為有進(jìn)出口權(quán)的增值稅一般納稅人,2022年3月批發(fā)銷售白酒不含稅價(jià)格的800萬元。3月從國(guó)外進(jìn)口白酒120噸,為進(jìn)口該批貨物,甲公司支付如下費(fèi)用:離岸價(jià)格折合人民幣360萬元、到達(dá)我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)輸費(fèi)32萬元、保險(xiǎn)費(fèi)8萬元。假定關(guān)稅稅則規(guī)定進(jìn)口白酒關(guān)稅稅率30%;消費(fèi)稅的從價(jià)稅率為20%,從量稅率為1元/公斤;增值稅稅率為13%。請(qǐng)問甲公司3月應(yīng)繳納的關(guān)稅、消費(fèi)稅、增值稅是多少?
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務(wù)要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表嗎?應(yīng)該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個(gè)表?請(qǐng)老師指點(diǎn)一下,
公司岀租廠房給租房,每月收取水電費(fèi),可以憑分割單開收據(jù)給對(duì)方的吧?不開發(fā)票?
想問一個(gè)問題,有經(jīng)驗(yàn)的老師來,就是我們公司一個(gè)員工,他的工資都是在北京發(fā)的,但是他開車的費(fèi)用是在濟(jì)南但是呢,我們對(duì)于出去差旅是有補(bǔ)貼的,那他這個(gè)補(bǔ)貼是在北京還是在濟(jì)南發(fā)呢?但是他社保和工資都在北京,他那個(gè)開車的費(fèi)用是在濟(jì)南,但是呢,我們公司的話就是說是有根據(jù)出差天數(shù)來算的差旅補(bǔ)貼的,我就想問這個(gè)補(bǔ)貼到底是從濟(jì)南那邊出還是從北京這邊出?
在哪里可以看到核定稅種,想看印花稅是季度申報(bào)還是按月申報(bào)
申報(bào)個(gè)稅填寫工資后,計(jì)算稅款時(shí)有個(gè)員工顯示上一屬期未按照6萬扣除累計(jì)減除費(fèi)用,這個(gè)員工我申報(bào)5月4月1月都有申報(bào)成功,是什么原因呢?
老師,我發(fā)現(xiàn)有的企業(yè)稅費(fèi)核定里沒有工會(huì)經(jīng)費(fèi),這種情況,用管嗎
個(gè)稅申報(bào)是按實(shí)發(fā)金額還是按計(jì)提金額申報(bào)?公司被員工申訴申報(bào)數(shù)和實(shí)發(fā)數(shù)不一致
老師,請(qǐng)問一下分公司之間借款寫往來款還是借款呢
餐飲服務(wù)要交印花稅么
老師,去年公司向個(gè)人借款100萬,一年了沒還,個(gè)人要求按月息2%支付利息,第二年按100?第一年的利息為本金繼續(xù)按月息2%支付利息,要求4個(gè)月內(nèi)還清,以前我們已經(jīng)還了20萬,他說作為其他還款意思就是這20萬不算,之前的借款是掛到其他應(yīng)付款了,接下來賬務(wù)怎么處理
但平常算退稅是用FOB乘以退稅率?
這就是退稅率一般低于稅率
但問題這里退稅率跟稅率一樣13%沒有低于征收率?
所以不能用離岸價(jià)計(jì)算