老師好，稅務(wù)局要求退18年的預(yù)繳所得稅，我們不想退稅，想把利潤(rùn)調(diào)整一下，看了一下匯算清繳報(bào)表，虧損是12萬(wàn)，全部是因?yàn)榧佑?jì)扣除15萬(wàn)多，所以才是負(fù)利潤(rùn)，需要退稅，平時(shí)沒有享受加計(jì)扣除所以預(yù)繳稅了，這樣我們?cè)趺凑{(diào)表才可以不退稅我們是高薪企業(yè)

17年度的企業(yè)所得稅匯算清繳現(xiàn)在需要更正申報(bào)，原因是第一季度預(yù)交了97.22的所得稅，2、3、4季度的所得稅是虧損，18年度19年度的也是虧損?，F(xiàn)在我想變更申報(bào)不需要把我預(yù)交的97.22的稅款退稅，請(qǐng)問(wèn)我該怎么調(diào)整報(bào)表呢？下面是17年度匯算清繳時(shí)的主表數(shù)據(jù)

老師，我現(xiàn)在做了以前年度損益調(diào)整，把工資降低了，那我報(bào)財(cái)務(wù)年報(bào)的時(shí)候，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表要填調(diào)整后的金額嗎，企業(yè)所得稅匯算清繳是填列原來(lái)的金額，然后再調(diào)增嗎？

老師，我在做企業(yè)所得稅匯算，發(fā)現(xiàn)去年廠家開的一個(gè)折讓應(yīng)該沖成本，但是當(dāng)時(shí)沖了庫(kù)存商品，我在匯算的時(shí)候調(diào)增了，那年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表需要怎么調(diào)整

我想問(wèn)一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則