每年交的稅控服務(wù)費(fèi)280是可以抵扣的吧？

你好，對(duì)的是的，可以全額抵扣。

銷售票開了，成本也有了，人工費(fèi)是開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，暫時(shí)還沒(méi)開，做成本時(shí)是要先預(yù)估人工費(fèi)等票開了再?zèng)_回重新按正確的票入成本，要是做成本時(shí)沒(méi)有算人工費(fèi)也沒(méi)預(yù)估，后面發(fā)生開了勞務(wù)費(fèi)來(lái)怎么辦。

你好，可以先暫估，發(fā)票到了再調(diào)整。

正確是這樣，那有沒(méi)有沒(méi)有暫估，后來(lái)又開來(lái)票來(lái)了的情況呢。那怎么辦？

這個(gè)月補(bǔ)上去，但是你的成本不要大于收入。

嗯，那是肯定的，成本小于收入。

假如勞務(wù)費(fèi)發(fā)票開15000，那分錄寫借其他應(yīng)付款15000貸應(yīng)交稅費(fèi)-代扣個(gè)稅2400銀行存款12600，這樣對(duì)嗎？

那就可以沒(méi)有問(wèn)題補(bǔ)上就是了。

對(duì)的是的，是正確的。

老師看下我算的個(gè)稅對(duì)嗎？因?yàn)殚_15000的勞務(wù)發(fā)票時(shí)有收增值稅及附加稅，計(jì)算個(gè)稅時(shí)有的說(shuō)要減去這部分，按票面不含稅金額計(jì)算個(gè)稅，那就有點(diǎn)復(fù)雜了，例如開票是14251.49+148.51=15000，那個(gè)稅是按14251.49還是15000來(lái)申報(bào)

按照不含稅的來(lái)一萬(wàn)四的那一個(gè)。

那分錄寫借其他應(yīng)付款15000貸應(yīng)交稅費(fèi)-代扣個(gè)稅2376.24銀行存款12623.76

這個(gè)分錄是什么意思的，同學(xué)發(fā)工資還有扣除社保的分錄，你不明白的話，我給你一個(gè)看一下，你看一下這個(gè)能看明白吧。

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

因?yàn)槭莿趧?wù)費(fèi)不走工資，直接入成本，暫估時(shí)借生產(chǎn)成本15000貸其他應(yīng)付款15000。收到勞務(wù)發(fā)票時(shí)支付借其他應(yīng)付款15000貸應(yīng)交稅費(fèi)-代扣個(gè)稅2376.24銀行存款12623.76