同學(xué)你好 稅局給你核定的是6%? 代收服務(wù)是現(xiàn)代服務(wù)是6%
3位于市區(qū)的甲金融機(jī)構(gòu)為增值稅一般納稅人,滿足增值稅加計(jì)抵減政策(10%)的條件本年第三季度業(yè)務(wù)收支情況如下 (1)取得貸款利息收入2000萬(wàn)元,另外取得加息、罰息收入120萬(wàn)元。 (2)開(kāi)展股票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù),買(mǎi)入價(jià)為950萬(wàn)元,賣(mài)出價(jià)為1100萬(wàn)元。 (3)取得結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入190萬(wàn)元, 結(jié)算罰款收入10萬(wàn)元。 (4)將2億元人民幣搜資于某商業(yè)企業(yè),每年收取固定利潤(rùn)1500萬(wàn)元。 (5)為電信部門(mén)代收電話費(fèi),當(dāng)季度收入為580萬(wàn)元,支付給委托方價(jià)款520萬(wàn)元。 (6)受某公司委托發(fā)放貸款,金額為3000萬(wàn)元,貸款期限為3個(gè)月,年利率為5%,已經(jīng)收到貸款企業(yè)的利息并轉(zhuǎn)交給委托方,甲金額機(jī)構(gòu)按貸款利息收入的10%收取手續(xù)費(fèi)。 (7)購(gòu)進(jìn)辦公用品一批, 取得增值稅專票,價(jià)稅合計(jì)226萬(wàn)元。 (8)購(gòu)進(jìn)辦公樓一幢,取得增值稅專票,價(jià)稅合計(jì)1090萬(wàn)元。 上述收入均為含稅收入,上述增值稅專票當(dāng)月均已通過(guò)認(rèn)證。 要求:計(jì)算甲金融機(jī)構(gòu)本李度應(yīng)納增值稅。
為電信部門(mén)代收電話費(fèi),當(dāng)季度收入為850萬(wàn)元,支付給委托方價(jià)款836萬(wàn)元。 銷(xiāo)項(xiàng)稅額:差額征稅 (850-836)/1.06*0.06=0.79 老師:為何這個(gè)稅率是6%,電話費(fèi)不是基礎(chǔ)電信嗎?不應(yīng)該是9%
3.位于市區(qū)的甲金融機(jī)構(gòu)為增值稅一般納稅人,本年第三季度業(yè)務(wù)收支情況如下: (1)取得貸款利息收入 2 000 萬(wàn)元,另外取得加息、罰息收入 120 萬(wàn)元。 (2)開(kāi)展股票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù),買(mǎi)入價(jià)為 950 萬(wàn)元,賣(mài)出價(jià)為 1 100 萬(wàn)元。 (3)取得結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 190 萬(wàn)元、結(jié)算罰款收入 10 萬(wàn)元。 (4)將2億元人民幣投資于某商業(yè)企業(yè),每年收取固定利潤(rùn)1 500 萬(wàn)元。 (5)為電信部門(mén)代收電話費(fèi),當(dāng)季度收入為 580 萬(wàn)元,支付給委托方價(jià)款 520萬(wàn)元。 (6)受某公司委托發(fā)放貸款,金額為 3 000 萬(wàn)元,貸款期限為 3 個(gè)月,年利率為5%,已經(jīng)收到貸款企業(yè)的利息并轉(zhuǎn)交給委托方,銀行按貸款利息收入的 10%收取手續(xù)費(fèi)。 (7)購(gòu)進(jìn)辦公用品一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)金額為 22.6 萬(wàn)元。 (8)購(gòu)進(jìn)辦公樓一幢,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)金額為 1 090 萬(wàn)元。 上述收入均為含稅收入,上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均已通過(guò)認(rèn)證。 要求:計(jì)算甲金融機(jī)構(gòu)本季度應(yīng)納增值稅。
某事業(yè)單位(-般納稅人)2020年12月發(fā)生如下業(yè)務(wù):(6)6日購(gòu)入復(fù)印機(jī)--臺(tái)價(jià)稅合計(jì)30000元,為A專項(xiàng)資金支出,財(cái)政授權(quán)支付.(7)7日黃某報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)1800,多余款項(xiàng)退回。(8)8日發(fā)放上月工資,上月工資表顯示應(yīng)向職工發(fā)放基本工資30萬(wàn)元,應(yīng)為職工量納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)6萬(wàn)元,住房公積金9萬(wàn)元,另外職工個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)為2.4萬(wàn)元,住房公積金9萬(wàn)元,同時(shí)代扣個(gè)稅2萬(wàn)元。通過(guò)單位零余領(lǐng)賬戶支付。(上月代扣本月交)(9)12日收到上級(jí)單位撥來(lái)的非財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)B款項(xiàng)60000元和基本支出款20000元,款項(xiàng)己撥入單位銀行賬戶,為基本支出披撥入單位銀行賬戶,為基本支出披款。(10)12日購(gòu)入年利率為3%的一年期國(guó)債100000元,轉(zhuǎn)賬支付。(11)15日經(jīng)營(yíng)部門(mén)銷(xiāo)售--批經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品給M公司,貨已經(jīng)發(fā)出,價(jià)款50000(13)17日購(gòu)入經(jīng)營(yíng)用材料乙-批,價(jià)值40000元,專用發(fā)票注明金額6400(14)18日領(lǐng)用甲材料用于事業(yè)活動(dòng),根據(jù)領(lǐng)料單,領(lǐng)用材料10000元。(15)20日支付電話費(fèi)8000元,銀行轉(zhuǎn)賬支付,為上級(jí)補(bǔ)助非專項(xiàng)資金(16)21日購(gòu)入
3.位于市區(qū)的甲金融機(jī)構(gòu)為增值稅一般納稅人,本年第三季度業(yè)務(wù)收支情況如下:(1)取得貸款利息收入2000萬(wàn)元,另外取得加息、罰息收入120萬(wàn)元。(2)開(kāi)展股票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù),買(mǎi)入價(jià)為950萬(wàn)元,賣(mài)出價(jià)為1100萬(wàn)元。(3)取得結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入190萬(wàn)元、結(jié)算罰款收入10萬(wàn)元。(4)將2億元人民幣投資于某商業(yè)企業(yè),每年收取固定利潤(rùn)1500萬(wàn)元。(5)為電信部門(mén)代收電話費(fèi),當(dāng)季度收入為580萬(wàn)元,支付給委托方價(jià)款520萬(wàn)元。(6)受某公司委托發(fā)放貸款,金額為3000萬(wàn)元,貸款期限為3個(gè)月,年利率為5%,已經(jīng)收到貸款企業(yè)的利息并轉(zhuǎn)交給委托方,銀行按貸款利息收入的10%收取手續(xù)費(fèi)。(7)購(gòu)進(jìn)辦公用品一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)金額為22.6萬(wàn)元。(8)購(gòu)進(jìn)辦公樓一幢,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)金額為1090萬(wàn)元。上述收入均為含稅收入,上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均已通過(guò)認(rèn)證。要求:計(jì)算甲金融機(jī)構(gòu)本季度應(yīng)納增值稅。
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說(shuō)公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬(wàn)現(xiàn)金股利,但是由于公司無(wú)錢(qián)發(fā)工資所以把100萬(wàn)換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬(wàn)買(mǎi)了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢(qián),對(duì)方怎么給我們開(kāi)發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒(méi)開(kāi)發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒(méi)搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購(gòu)入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類(lèi)推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開(kāi)業(yè),教練車(chē)產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無(wú)形資產(chǎn)只需要攤銷(xiāo),無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購(gòu)包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒(méi)有給我們錢(qián)的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷(xiāo)售費(fèi)用嗎?
稅務(wù)師的題目。意思是考慮代收
代收服務(wù)的是現(xiàn)代服務(wù)業(yè) 你看那個(gè)繳稅的金額也是服務(wù)費(fèi)的金額