收到的社會團(tuán)體收據(jù)，已計入管理費用，未實際付款，現(xiàn)在要求不付款沖銷前期費用，社會團(tuán)體票據(jù)如何作廢？

老師您好，請問兩個公司（合作社和股份有限A公司）實際上呢是一個執(zhí)行經(jīng)理在運營，具體操作是公司的機(jī)械設(shè)備租賃給合作社使用，合作社以借款形式支付給A公司日常的部分管理人員的工資及設(shè)備維修，以此借款來抵280萬租賃費，年底相互沖賬或掛賬，沒有實際支付租賃費的行為～請問去年這個280萬租賃費沒有做收入，如果現(xiàn)在我補(bǔ)做收入的話，是否可行？分錄如何做？

CB公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為13%。9月1日，該公司采用銀行兌匯票方式購入4C材料一批，價款150000元，增值稅稅額19500元。4C材料已驗收入庫按實際成本核算。該銀行承兌匯票的期限為5個月。暫不考慮銀行手續(xù)費問題?！疽蟆扛鶕?jù)以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料編制采購材料、票據(jù)到期支付票據(jù)款、票據(jù)到期無力支村票據(jù)款的會計分錄 【實務(wù)三】中的CB公司為增值稅小規(guī)模納稅人，適用征收率為3%。該司發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不變，均取得增值稅普通發(fā)票?！疽蟆扛鶕?jù)給出的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，編制采購材料、票據(jù)到期支付票據(jù)款、票據(jù)到期無付票據(jù)款的會計分錄

抵達(dá)并驗收入庫,所有費用全以支票結(jié)清。做會計分錄數(shù)據(jù)正確2、采用分期收款銷售商品，該商品現(xiàn)價150萬元，如果分三次收款，每次付款55萬元，差額計入未確認(rèn)融資收益，實際利率為4%，并按實際利率法攤銷各期融資收益，請作出相關(guān)的會計分錄。數(shù)據(jù)正確3、現(xiàn)銷公司車間邊角料5500元，收現(xiàn)金已進(jìn)行。會計分錄詳細(xì)4、盤虧商品269元。經(jīng)查屬于自然損耗。會計分錄詳細(xì)

酒店與第三方支付合作，比如美團(tuán)。美團(tuán)會收取手續(xù)費，扣除手續(xù)費后支付給酒店的錢就是酒店的實際收入，但是開票的時候是沒有扣除手續(xù)費費的，美團(tuán)也會給酒店開手續(xù)費的發(fā)票，但是應(yīng)收和實際收入是不一致的，存在手續(xù)費的差額，并且在這種情況下有些客戶并不需要開票，而且酒店也沒有記錄，目前賬上有第三方的應(yīng)收賬款很多，還有手續(xù)費已經(jīng)入賬產(chǎn)生的應(yīng)付賬款。（從第三方平臺提現(xiàn)的賬戶和第三方開手續(xù)費的公司賬戶不是同一個），賬目如何清理呢？