去年年末公司會計(jì)沒有做這個(gè)增值稅留存。今年我如何調(diào)整。

現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是平的。我加入留存就不平了。

對應(yīng)的我應(yīng)該做什么會計(jì)科目調(diào)整

沒有做留存是什么意思

就是現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)增值稅是0但是我們實(shí)際是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的是有留存的

您說實(shí)際是指哪里，

實(shí)際就是我們申報(bào)的增值稅呀。就輸之前會計(jì)做錯(cuò)了我如何調(diào)整資產(chǎn)表

留存增值稅我應(yīng)該通過什么會計(jì)科目調(diào)整

那你應(yīng)該是賬與申報(bào)表有誤，你要檢查出來是哪有問題

申報(bào)沒有問題。就是現(xiàn)在需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表

我年初應(yīng)該如何調(diào)節(jié)

我跟您說了不是報(bào)表，是您賬務(wù)處理跟申報(bào) 不一致導(dǎo)致的

對的。那如何調(diào)整

你要知道是哪里記賬錯(cuò)誤，要先檢查哪個(gè)憑證錄入錯(cuò)誤了，才能知道怎么調(diào)整

年末多繳納的企業(yè)所得稅是不是可以結(jié)轉(zhuǎn)其他應(yīng)收款？

相應(yīng)的多繳納的增值稅是否也可以結(jié)轉(zhuǎn)其他應(yīng)收款

多繳是什么原因造成的，自己計(jì)提少嗎？

預(yù)繳繳納多了

那你匯算時(shí)會退稅，現(xiàn)在不用處理

增值稅就是進(jìn)項(xiàng)大于消項(xiàng)

年末也不做處理嗎

你直接結(jié)轉(zhuǎn)到下年度就可以了

結(jié)轉(zhuǎn)到什么會計(jì)科目