老師我上個月申報企業(yè)所得稅的時候，忘記把資產(chǎn)總額那里換算成萬元，直接就把資產(chǎn)總額全部填進去，就沒有按小微企業(yè)的稅率計算，而是按25%的稅率計算申報的，沒有享受小微企業(yè)延緩繳納的政策，直接就是申報后就扣款了，過了申報期我才去稅局大廳更正的申報，可是那個稅費已經(jīng)扣繳就不可能再退回來，那等匯算清繳的時候可以把多繳的稅費退回來嗎？這個要怎么處理

您好老師，有個個體戶，開戶的時候管戶說月不能超8萬，超了需要繳納稅種，我進去給其申報，應稅額剛好是24萬，那么問題來了，月8就是應稅額嗎？如果是，我手里還有其他個體戶，應稅額和當時就的月限額對應不起來，難道是我們自己記錯了，問題2是，即便是應稅額24萬，我們開了30多萬發(fā)票也沒有繳納任何稅種，這個和季45萬有關(guān)系嗎？就是管戶定的8和系統(tǒng)的24都沒有用是不是，只要不過45就行了。謝謝老師，以上討論的是個體戶問題，并非小規(guī)模。

你好我是定期定額的個體工商戶季度沒超過30萬就不用繳個稅，但是我從扣繳端報了個稅上面顯示了要繳稅，而且我繳了560 大廳前臺說我不用繳納，我能申請退稅嗎，大廳說要等到年度匯算清繳的時候才能退？

個稅系統(tǒng)里把新員工的入職時間填成2122年了，導致員工沒達到起征點5000就全額繳納了個稅。并且通過三方協(xié)議扣款成功。這個員工繳納的個稅怎么退回?？梢栽谀杲K匯算清繳時退回到員工個人賬戶嗎？要是能退回到員工個人賬戶，那么個稅系統(tǒng)需要更正申報嗎？因為系統(tǒng)里更正后，查詢該名員工是沒有繳納個稅的，我怕更正了系統(tǒng)里就不會記錄該員工已繳納的個稅，那到時候年終匯算就不會退了。

老師好，我在2021年匯算清繳的時候調(diào)增了其他項目，原因是2021年多繳納了所得稅，不退，稅務局說后期抵稅，這個我需要做賬務處理嗎？后期抵稅的時候我要怎么操作呢？季度的時候好像不能調(diào)減，一定要22年匯算清繳的時候抵扣嗎？但是匯算清繳招待費不需要補那么多所得稅，這個正確處理方式是怎樣的？