老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類(lèi)、負(fù)債類(lèi)、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師我們公司結(jié)算的利潤(rùn)（銀行余額+現(xiàn)金余額+可收回的款項(xiàng)—需要支付的款項(xiàng)）和利潤(rùn)表上收入—費(fèi)用的利潤(rùn)對(duì)不上，想問(wèn)一下會(huì)產(chǎn)生這種情況的原因有哪些

10、企業(yè)用銀行存款支付產(chǎn)品電視廣告費(fèi)20000元。11、企業(yè)收到持有B公司股票獲得的股利50000元，存入銀行。12、將上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中的收入收益結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)賬戶(hù)。13、將上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中的成本、費(fèi)用、稅金、支出結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)賬戶(hù)。14、根據(jù)本年利潤(rùn)賬戶(hù)確定的利潤(rùn)總額和25%的所得稅率計(jì)算所得稅費(fèi)用。15、將所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)賬戶(hù)。16、將實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配賬戶(hù)。17、按實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)和10%的比例提取盈余公積金。18、經(jīng)公司決定向投資人分配現(xiàn)金股利100000元。19、企用銀行存款支付現(xiàn)金股利100000元。要求:編制會(huì)計(jì)分錄。

2017年發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.采購(gòu)原材料一批，價(jià)款30000元,增值稅3900,價(jià)稅以銀行存款支付并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票2.產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)用原材料20000元,本期應(yīng)支付生產(chǎn)工人工資20000元3.計(jì)提機(jī)器設(shè)備折舊100004.核算產(chǎn)品生產(chǎn)成本(將制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本）5.本月完工產(chǎn)品40000元6.出售產(chǎn)品一批售價(jià)50000元,增值稅率13%1款項(xiàng)收到，存入銀行。7.以現(xiàn)金支付產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中的運(yùn)雜費(fèi)、包裝費(fèi)500元8.以銀行存款支付廠(chǎng)部辦公費(fèi)8000元9.計(jì)提銀行借款利息1200,同時(shí)用銀行存款支付10.以銀行存款支付違約金500元11.應(yīng)付A公司款項(xiàng)300元,經(jīng)確認(rèn)無(wú)法支付12.結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷(xiāo)售產(chǎn)品的實(shí)際銷(xiāo)售成本35000元13.計(jì)算本期利潤(rùn)總額按本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額的25%計(jì)算應(yīng)繳納的所得稅，并作出會(huì)計(jì)分錄14.將本期各損益賬戶(hù)的余額轉(zhuǎn)入"本年利潤(rùn)"賬戶(hù)15.將全年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入"利潤(rùn)分配"賬戶(hù)16.按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)算提取盈余公積17.按稅后利潤(rùn)的40%計(jì)算登記應(yīng)付給投資者的利潤(rùn)。要求:做出上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬戶(hù)，期初余額及本期發(fā)生額，編制年末利潤(rùn)表及資產(chǎn)負(fù)債表

領(lǐng)導(dǎo)問(wèn) ：利潤(rùn)表是負(fù)的虧損，那為什么我們賬上還有錢(qián)用？ 麻煩老師看一下我這樣和領(lǐng)導(dǎo)解釋對(duì)不對(duì)？----------我們的資金情況：我們現(xiàn)在總資產(chǎn)有9492844.38元，其中賬上現(xiàn)金和理財(cái)還有3446551.25元，別人欠我們6046293.13元。我們的負(fù)債合計(jì)有6567021.49元，其中向銀行借款100萬(wàn)，應(yīng)付其他公司貨款5567021.49元。總資產(chǎn)扣除負(fù)債剩余2925822.89元。剩余的2925822.89元，其中160萬(wàn)來(lái)自實(shí)收資本， 以前盈余公積6182.42，剩下的未分配利潤(rùn)1319640.47是去年的利潤(rùn)。----劃重點(diǎn)（剩下的未分配利潤(rùn)1319640.47是去年經(jīng)營(yíng)留下的未分配利潤(rùn)。）這句話(huà)有沒(méi)有說(shuō)錯(cuò)？