老師 自5月開始 增值稅銷項(xiàng)稅 做賬與稅務(wù)申報(bào)邊誤差0.05元 累計(jì)幾個(gè)月銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)后余額0.3元 是申報(bào)系統(tǒng)的誤差 賬面如何結(jié)轉(zhuǎn)

4至12月增值稅一直是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)勾選認(rèn)證了申報(bào)是留底的沒交過增值稅，賬務(wù)沒做處理，12月增值稅留底963.54元還用做賬務(wù)處理嗎？如果做分錄明細(xì)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？(是銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)的累計(jì)數(shù)嗎整年的累計(jì)數(shù)）2021年4-6月虧損沒計(jì)提所得稅9月計(jì)提了第3季度所得稅(6523.7*2.5%)=1630.94元，第4季度利潤(rùn)是-7364.87元還用計(jì)提負(fù)數(shù)的所得稅嗎？截止12月末利潤(rùn)總額57872.57元，年末不知怎么做結(jié)賬分錄

老師，2022年1月至9月，已在電子稅務(wù)局共申報(bào)增值稅20萬，但公司沒有交稅錢（2月申報(bào)5萬、6月申報(bào)9萬、7月申報(bào)6萬），但是查看了做賬系統(tǒng)上的“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”截止9月底的期末余額是9.5萬，之間的差值是5千元， 老師，那相差的這5000元要如何賬務(wù)處理呢？（原先的老會(huì)計(jì)不做了，我也看不出來是哪里出現(xiàn)了問題，只知道賬上余額和申報(bào)的對(duì)不上，差值是5000元）

老師，1-5月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，沒有增稅，6月份申報(bào)時(shí)產(chǎn)生增值稅983.24，我`結(jié)轉(zhuǎn)1-6月銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)時(shí)，未交增值稅是1000.59元，多出17.35元。原因可能是，我都是單筆做的，而且金額不是很大`，申報(bào)時(shí)是一個(gè)總數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)是一起結(jié)轉(zhuǎn)的，產(chǎn)生了17.35元差異，這筆差異怎么處理呢

老師們，小規(guī)模企業(yè)3季度共開了3張發(fā)票，9月份開了一張紅字發(fā)票金額比較大，所以7-9月不含稅收入總計(jì)是負(fù)數(shù)，-82524.75元，我現(xiàn)在看1-9月稅務(wù)系統(tǒng)上累計(jì)不含稅收入是466836.64元，這個(gè)會(huì)計(jì)賬面也是466836.64元，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示我填寫的466836.64元與增值稅申報(bào)表中不含稅收入有差異，增值稅申報(bào)不好稅收入是5439361.39元，差異剛好就是3季度不含稅收入—82524.75元，請(qǐng)問老師，這個(gè)企業(yè)所得稅申報(bào)表收入我該按多少填寫？