應(yīng)交稅費余額不對,一般會涉及到損益科目的調(diào)整; 比如增值稅如果不對,那么肯定會影響前期的主營業(yè)務(wù)收入; 附加稅費或者印花稅不對,那么會影響前期的稅金及附加; 個稅不對,會影響管理費用或銷售費用等科目; 所以你首先要找出是哪個稅錯了,然后直接在本期調(diào)整這項損益科目和應(yīng)交稅費余額; 按照教科書的做法,調(diào)整以前年度的錯賬,需要用到以前年度損益調(diào)整這個科目,但在實務(wù)中不建議使用這個科目,這個科目會造成資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上。
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸:以前年度損益調(diào)整 同時調(diào)整未分配利潤 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤 老師,我們現(xiàn)在企業(yè)所得稅的科目余額是0 ,如果辦理退稅的時候沒有做分錄,現(xiàn)在如果抵稅做你說的分錄的話,那么應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅借方就有余額 了
你好 我想請問稅務(wù)的帳上面如果前面年度出現(xiàn)應(yīng)交稅費余額不對是否可以調(diào)賬??梢缘脑捯趺凑{(diào)整
老師好,請問一下應(yīng)交稅費余額和電子稅務(wù)局系統(tǒng)的余額對不上,不想查以前的賬需要怎么調(diào)整呢?
老師好!我想問下,我們公司一季度繳納了所得稅,然后整年下來利潤是負數(shù)。我現(xiàn)在在年度匯算清繳,如果我不想退稅,是不是要進行納稅調(diào)整?調(diào)整后全面利潤只要大于0就可以?還是必須大于已交所得稅的所得額才可以?
老師,我想問下,應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅。有余額在上面,實際上是沒有的,是賬有問題,以前年度的,我應(yīng)該怎么調(diào)平它?
公司拖欠工資7個月,我應(yīng)該怎么要回我的工資,或者應(yīng)該留一些什么證據(jù)利于我以后要回工資!
銀行提供收費服務(wù),比如開具資信證明、公戶年費,這種能不能向銀行要發(fā)票?
我們公司將我加為辦稅人員后,我需要怎么操作才能登上電子稅務(wù)局
老師,申報個人所得稅的時候,出現(xiàn)這個界面怎么弄呢?
企業(yè)要是辦破產(chǎn)了 員工還有補償金沒
一個單位只能有一個基本戶,異地怎么還能開
企業(yè)開辦裝修時,裝修工人的工資沒有收到發(fā)票,但是錄了長期待攤銷費用應(yīng)該如何調(diào)賬?
預(yù)付4個月廠房租金,對方開了3個月發(fā)票,會計分錄怎么做
老師,請問一下,一般納稅人的銷售公司怎么樣合理避稅?
資產(chǎn)負債表應(yīng)付職工薪酬負數(shù)有風(fēng)險嗎
好的 謝謝
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