你好 我想請問稅務(wù)的帳上面如果前面年度出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)余額不對是否可以調(diào)賬?？梢缘脑捯趺凑{(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)余額不對，一般會涉及到損益科目的調(diào)整； 比如增值稅如果不對，那么肯定會影響前期的主營業(yè)務(wù)收入； 附加稅費(fèi)或者印花稅不對，那么會影響前期的稅金及附加； 個稅不對，會影響管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用等科目； 所以你首先要找出是哪個稅錯了，然后直接在本期調(diào)整這項損益科目和應(yīng)交稅費(fèi)余額； 按照教科書的做法，調(diào)整以前年度的錯賬，需要用到以前年度損益調(diào)整這個科目，但在實務(wù)中不建議使用這個科目，這個科目會造成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上。
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借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整 同時調(diào)整未分配利潤 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配－未分配利潤 老師，我們現(xiàn)在企業(yè)所得稅的科目余額是0 ，如果辦理退稅的時候沒有做分錄，現(xiàn)在如果抵稅做你說的分錄的話，那么應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅借方就有余額 了
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你好 我想請問稅務(wù)的帳上面如果前面年度出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)余額不對是否可以調(diào)賬?？梢缘脑捯趺凑{(diào)整
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老師好，請問一下應(yīng)交稅費(fèi)余額和電子稅務(wù)局系統(tǒng)的余額對不上，不想查以前的賬需要怎么調(diào)整呢？
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老師好！我想問下，我們公司一季度繳納了所得稅，然后整年下來利潤是負(fù)數(shù)。我現(xiàn)在在年度匯算清繳，如果我不想退稅，是不是要進(jìn)行納稅調(diào)整？調(diào)整后全面利潤只要大于0就可以？還是必須大于已交所得稅的所得額才可以？
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老師，我想問下，應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項稅。有余額在上面，實際上是沒有的，是賬有問題，以前年度的，我應(yīng)該怎么調(diào)平它？
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