同學,你好,這個本身就是你多交的,這個做個記錄就可以了
我平時有異地預繳稅金“應交稅費-預交增值稅”,結(jié)轉(zhuǎn)進銷項“轉(zhuǎn)出未交增值稅”,都會月末結(jié)轉(zhuǎn)到“未交增值稅”科目,現(xiàn)在有點混亂,比如預繳增值稅累計借方10000元,結(jié)轉(zhuǎn)進銷項“轉(zhuǎn)出未交增值稅”累計借方1000元貸方900元,那么“未交增值稅”賬戶借方余額10100元,表留抵是吧? 都結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目的話,那我怎么知道什么時候我該填附表四抵扣預繳稅金呢?
老師,我們有一筆異地預繳增值稅,交納時:借:應交稅金~已交,貸:現(xiàn)金。申報抵減時:借:應交稅金~未交,貸:應交稅金~已交!這樣對不對?年末時,應交~未交里有這筆余額,不是0,這個怎么處理?
異地預繳稅款2萬,本地申報抵減預繳稅金1萬余額1萬,還有稅費5000不用異地預繳抵減,這怎么做賬?意思是用預繳抵減部分本地繳納部分
本地申報應納稅額部分用預繳稅款抵減,部分不用,這樣異地預繳稅款還有余額,那么不抵減的稅金怎么入賬?借未交增值稅 貸銀行存款,預繳稅金在未交增值稅借方有余額,現(xiàn)在繳納又是計借方,這樣不是留抵金額變大了嗎?
老師您好,我們公司之前有預繳稅款留抵,在未交增值稅的借方有余額,這次我用預繳的增值稅抵扣了一部分銷項稅,我還需要做分錄把未交增值稅轉(zhuǎn)出來嗎?
老師在我們會計角度怎么審合同呢?
老師,小企業(yè)會計準則下,是不是沒有固定資產(chǎn)清理這個科目
注銷公司法人章遺失可以在信用公示網(wǎng)上辦遺失嗎,流程是什么樣的。
設立了一家:業(yè)主委會員 然后把小區(qū)里面的籃球場出租給別人,這個開票開什么類目。做賬是做主營業(yè)務收入嗎?
小企業(yè)會計準則,企業(yè)所得稅,退稅怎么做分錄
中級財管20分鐘完成得分40分,沒做后面的大題,過的概率大不?后面計算那幾道題多少分來著??
老師,房子在我老公名下,可以在我的個稅申報時候扣除嗎
老師,建安費大類工程服務嗎?
老師,建筑企業(yè)當月預繳了增值稅,是在月底做借應交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅,借應交稅費未交增值稅貸應交稅費預繳增值稅,還是次月申報的時候做這些分錄?
收到,謝謝老師的回答
就我本身有留抵,這個繳納稅費就算多交了是吧
同學,你好,理解對的。
老師,我們公司異地項目居多,是不是不能都用預繳的抵減完,也要適當?shù)慕稽c稅,不然本地入庫為0也有稅務風險
同學你好,這個各地要求不一樣,我覺得沒有關系