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老師,購買的中秋月餅,銷售方提供的是專票,怎么做賬啊,比如說不含稅金額是100,稅額是13,這個分錄怎么做(進(jìn)項稅額采取先抵扣后轉(zhuǎn)出方式)

2021-09-15 11:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-15 11:12

你好 用于福利進(jìn)項不能抵扣 要轉(zhuǎn)出 是用于福利嗎?

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快賬用戶2973 追問 2021-09-15 11:13

對啊,福利的不是要轉(zhuǎn)出么

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齊紅老師 解答 2021-09-15 11:20

你好 借管理費(fèi)用? 進(jìn)項 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 借管理費(fèi)用一 貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出?

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快賬用戶2973 追問 2021-09-15 11:20

好的,謝啦老師

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齊紅老師 解答 2021-09-15 11:28

?你好同學(xué): 不客氣,如果您這個問題已經(jīng)解決, 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??!

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你好 用于福利進(jìn)項不能抵扣 要轉(zhuǎn)出 是用于福利嗎?
2021-09-15
您好,用于招待取得的專票不得抵扣進(jìn)項 轉(zhuǎn)出分錄: 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
2021-12-24
好,你申報六月份的增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出了嗎?
2021-07-15
您好!這個稅費(fèi)算出來確實進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出不應(yīng)該是539.1,要問做這個分錄的人才能確認(rèn) 但是這個轉(zhuǎn)出是因為不能抵扣
2022-04-19
借,材料成本差異 嗲,應(yīng)交稅費(fèi)
2021-04-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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