你好,是因?yàn)闀汗腊锤邇r(jià)入庫(kù),還沒(méi)沖賬前也按高價(jià)出庫(kù)了,所以沖減暫估后是負(fù)數(shù)。 沖回暫估按發(fā)票做,要是結(jié)轉(zhuǎn)成本有問(wèn)題需要沖回你結(jié)轉(zhuǎn)成本重新結(jié)轉(zhuǎn)。
老師,我上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物,因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái),就先暫估入庫(kù),我用速達(dá)軟件記賬(數(shù)量金額式核算),暫估入庫(kù)時(shí)因?yàn)橛腥霂?kù)單,所以就按照入庫(kù)單錄入了數(shù)量、單價(jià)、金額。這個(gè)月發(fā)票開(kāi)回來(lái)了,紅沖上個(gè)月暫估入庫(kù),錄完與上個(gè)月暫估相同的會(huì)計(jì)分錄紅字保存時(shí)顯示《核算的單價(jià)不能小于零》這個(gè)該怎么辦呀?我上個(gè)月都結(jié)帳了,這是什么原因???
老師,我上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物,因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái),就先暫估入庫(kù),我用速達(dá)軟件記賬(數(shù)量金額式核算),暫估入庫(kù)時(shí)因?yàn)橛腥霂?kù)單,所以就按照入庫(kù)單錄入了數(shù)量、單價(jià)、金額。這個(gè)月發(fā)票開(kāi)回來(lái)了,紅沖上個(gè)月暫估入庫(kù),錄完與上個(gè)月暫估相同的會(huì)計(jì)分錄紅字保存時(shí)顯示《核算的單價(jià)不能小于零》這個(gè)該怎么辦呀?我上個(gè)月都結(jié)帳了,這是什么原因?。?/p>
老師,我公司今年新開(kāi)的是一般納稅人,從事低價(jià)買(mǎi)進(jìn)高價(jià)買(mǎi)出貨物,購(gòu)進(jìn)一批貨物錢(qián)已付貨已經(jīng)給了下家,但票沒(méi)收到。我們給下家也還沒(méi)開(kāi)票。(到至今為止沒(méi)有確認(rèn)過(guò)收入)賬務(wù)處理付款時(shí),1)借:預(yù)收 貸:銀行 月底暫估庫(kù)存 借:庫(kù)存商品 貸:預(yù)收 ,月頭紅沖暫估,等票來(lái)了沖減預(yù)收 2)借 :庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行 等發(fā)票來(lái)了進(jìn)項(xiàng)沖減庫(kù)存商品。請(qǐng)問(wèn)這2種方式都可以嗎?預(yù)收情況下要做暫估嗎?
老師,你好。我們是一般納稅人,零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候,貨已經(jīng)收到了,但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái),但商品當(dāng)月就賣(mài)出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái),就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?,F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題,例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借:庫(kù)存商品5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷(xiāo)售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借:庫(kù)存商品-5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借:庫(kù)存商品 6000 貸:應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后,發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上,請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因?
老師您好,我想問(wèn)下用金蝶軟件的時(shí)候,采購(gòu)商品暫估價(jià)過(guò)高了,次月來(lái)發(fā)票沖減采購(gòu)時(shí)的價(jià)格,但月底結(jié)賬時(shí)軟件為什么顯示庫(kù)存是負(fù)數(shù)呢
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問(wèn)老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒(méi)有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
老師,關(guān)于年金現(xiàn)值的計(jì)算,考試時(shí)候會(huì)有表格給出具體數(shù)值讓用嗎? 比如,圖中購(gòu)買(mǎi)價(jià)款的現(xiàn)值,公式有了以后,答案可參考表格對(duì)應(yīng)答案?
采購(gòu)沒(méi)有裝輪胎的小卡車(chē),沒(méi)有上牌,也沒(méi)有國(guó)內(nèi)標(biāo)識(shí),也沒(méi)有國(guó)內(nèi)生產(chǎn)車(chē)架號(hào),是打的國(guó)外車(chē)架號(hào),我們幫著裝了輪胎,供應(yīng)商開(kāi)票來(lái)的的機(jī)動(dòng)車(chē)小卡車(chē),我們開(kāi)出去的是場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸車(chē),是不是開(kāi)的不對(duì),有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
郭老師請(qǐng)問(wèn)下公司5月份時(shí)銷(xiāo)售二手車(chē),然后開(kāi)的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報(bào)了無(wú)票收入,那么用這個(gè)二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票做附件來(lái),分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷(xiāo)項(xiàng)稅)按13%來(lái)剃稅是吧,那么出售這個(gè)小汽車(chē)怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請(qǐng)老師指導(dǎo)
請(qǐng)教,接受的發(fā)票,對(duì)方開(kāi)的商品名稱(chēng)是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱(chēng)不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢(qián),已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,可以計(jì)入管理費(fèi)用?
租金收入月攤銷(xiāo),還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷(xiāo)做收入嗎,
老師,您說(shuō)的能詳細(xì)點(diǎn)嗎,我沒(méi)明白,怎么重回重新結(jié)轉(zhuǎn)
金蝶存貨模塊出庫(kù)有先進(jìn)先出,移動(dòng)加權(quán)平均,就是出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額是按暫估的結(jié)轉(zhuǎn)了,比較高,后面把采購(gòu)金額調(diào)低了,成本還是按高的金額結(jié)轉(zhuǎn),就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)了