老師你好，A公司與B公司簽訂技術(shù)合同，合同總金額是10萬(wàn)，A公司在2019年6月簽訂并提前預(yù)付2萬(wàn)元，因A公司尾款一直未支付，B公司也并未開(kāi)發(fā)票給A公司，現(xiàn)在已到2021年1月也未支付給B公司，想請(qǐng)問(wèn)下，現(xiàn)在該怎么調(diào)整做賬呢？當(dāng)時(shí)預(yù)付的時(shí)候是借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款。

老師，因2018年財(cái)務(wù)做錯(cuò)賬，確認(rèn)A公司收入同時(shí)收款現(xiàn)金，2021年收到A公司銀行轉(zhuǎn)賬付款才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬，如果我現(xiàn)在紅沖調(diào)整的話，現(xiàn)金就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)？請(qǐng)問(wèn)該怎么辦？

老師，我昨天有問(wèn)到A公司屬于C公司的全資子公司，現(xiàn)在C出讓了大部分股權(quán)，但是A公司以前賬上的應(yīng)收應(yīng)付屬于C?，F(xiàn)在C公司轉(zhuǎn)款到A公司支付前期A對(duì)B公司的欠款，為了不新增A公司的往來(lái)欠款，本來(lái)是做的借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-B.支付時(shí)借：其他應(yīng)付-B，貸：銀行存款。但是我后面做的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)，他們前期掛B公司是掛的預(yù)收賬款，這樣做就沒(méi)辦法沖減賬上已存在的預(yù)收，請(qǐng)問(wèn)老師我要怎么做更合理點(diǎn)

老師，2020年我司開(kāi)票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯(cuò)了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請(qǐng)問(wèn)在2022年度我該怎么調(diào)整這個(gè)公司的賬款呢？（就是怎么對(duì)沖呢）

二級(jí)科目。請(qǐng)問(wèn)第一，今年的財(cái)務(wù)費(fèi)用二級(jí)科目做錯(cuò)，比如應(yīng)該是手續(xù)費(fèi)做到匯兌損益科目，是否需要做調(diào)整憑證調(diào)整過(guò)來(lái)？第二，今年應(yīng)收賬款的客戶代碼發(fā)現(xiàn)入錯(cuò)，是否需要調(diào)整過(guò)來(lái)？比如摘要寫應(yīng)收A客戶，科目誤入應(yīng)收賬款-B客戶，收款時(shí)，也是摘要為收到A客戶款，科目沖應(yīng)收賬款B客戶。也就是應(yīng)收賬款是平的，銀行存款是對(duì)的。但是如果單純?nèi)ダ瑼客戶應(yīng)收合計(jì)，或者B客戶合計(jì)，就發(fā)現(xiàn)是錯(cuò)誤的，錯(cuò)位了。那么是否應(yīng)該做調(diào)整憑證？