老師，您好，我公司618搞活動，客戶抽獎的獎品我們做視同銷售處理后，計(jì)提的銷項(xiàng)稅做為無票收入申報(bào)，那這個收入怎么做賬務(wù)處理？
你好，需要的借銷售費(fèi)用貸，庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷。
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老師我們公司品鑒茶視同銷售分錄 借:銷售費(fèi)用 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 公司審計(jì)叫我們這樣做 借:銷售費(fèi)用 貸:庫存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 按公司審計(jì)說的這樣做，稅務(wù)申報(bào)的銷售額不是和賬面收入不一致嗎。還有庫存商品購進(jìn)稅率都不是統(tǒng)一的呀。我們這品鑒要怎么處理
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老師您好，我公司購買了禮品搞活動贈送客戶，要視同銷售處理，取得的增值稅普通發(fā)票，稅率1%、還有稅率13%。我做視同銷售的時候，銷項(xiàng)稅是按照1%計(jì)算，還是按照3%呢。我公司是小規(guī)模
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你好老師，我們公司有一筆業(yè)務(wù)，購買禮品贈送給客戶，會計(jì)上做視同銷售處理，不確定收入，在申報(bào)增值稅的時候，在未開具發(fā)票申報(bào)了，銷售額和銷項(xiàng)稅，這樣的話稅務(wù)上銷售額與會計(jì)上銷售額有誤差，這樣怎么調(diào)整
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老師，您好，我們公司買回來一批增值稅專票的禮品，專門拿來做活動的策劃用，請問做活動出庫這批禮品時，是不是要視同銷售做賬務(wù)處理，因?yàn)閷Ψ街灰顒臃?wù)費(fèi)的發(fā)票，不要禮品發(fā)票。
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老師，您好，我公司618搞活動，客戶抽獎的獎品我們做視同銷售處理后，計(jì)提的銷項(xiàng)稅做為無票收入申報(bào)，那這個收入怎么做賬務(wù)處理？
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存貨期末計(jì)量，如果原材料用來出售，那可變現(xiàn)凈值以該材料的估計(jì)售價-銷售稅費(fèi)對吧
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老師，勞務(wù)合同的個稅如何計(jì)算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
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老師，勞務(wù)合同的個稅如何計(jì)算和繳納？ 全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎？
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在2023年3月購買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
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老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計(jì)入成本里面嗎
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
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納稅申報(bào)表中的未開票收入欄就不用管了嗎 ，之前的分錄都是借銀行存款貸主營收入的
是的，不用管啦，你這樣沒有體現(xiàn)你的應(yīng)交稅費(fèi)。
視同銷售的就要按您說的第一個分錄嗎？但是那樣的話，收入就對不上啦，報(bào)表里有，賬上沒有無票收入 不能按無票收入入賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
影響你企業(yè)利潤表和增值稅銷售額不一致。
對對，那這個只能是這樣嗎？
對的是的，你想要一致的情況下，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，
好的，明白了，謝謝您
不用客氣，工作愉快。