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A公司是管理工業(yè)園區(qū)的國(guó)有企業(yè),要對(duì)轄區(qū)內(nèi)B公司的稅收進(jìn)行扶持,現(xiàn)在已經(jīng)給了B公司100萬,A公司需要取得什么票據(jù)啊?

2021-09-07 07:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-09-07 07:41

你好,學(xué)員,需要B公司收到100萬的收據(jù)即可

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快賬用戶8863 追問 2021-09-07 07:47

好的。A公司所管轄區(qū)內(nèi)企業(yè)繳納的稅收,次年財(cái)政也會(huì)將其部分稅收對(duì)A進(jìn)行扶持。那么A會(huì)涉及到增值稅和企業(yè)所得稅嗎?

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齊紅老師 解答 2021-09-07 07:55

你好,a公司不會(huì)涉及增值稅,但是要繳納所得稅

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快賬用戶8863 追問 2021-09-07 08:09

納入營(yíng)業(yè)外收入哈?財(cái)政補(bǔ)助收入

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齊紅老師 解答 2021-09-07 08:27

學(xué)員,這個(gè)記入其他收益科目

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快賬用戶8863 追問 2021-09-07 08:41

好的謝謝

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齊紅老師 解答 2021-09-07 08:45

不客氣,學(xué)員,祝你工作順利

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你好,學(xué)員,需要B公司收到100萬的收據(jù)即可
2021-09-07
根據(jù)您提供的信息,該批貨物已經(jīng)在保稅區(qū)內(nèi)a倉(cāng)庫(kù)內(nèi),因此在該批貨物從保稅區(qū)a倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移至保稅區(qū)b倉(cāng)庫(kù)的過程中,不需要繳納關(guān)稅和增值稅。由于母公司為新加坡公司,您需要咨詢相關(guān)海關(guān)和稅務(wù)部門,在跨境交易中的具體應(yīng)稅情況。
2023-06-29
你好;? 還是需要繳納的;? A是國(guó)外了。 你們 購(gòu)進(jìn)是算進(jìn)口的?
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對(duì)的是的,都是有限公司的,按照100萬乘以5%,小型微利企業(yè)的
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?B公司應(yīng)向業(yè)主開具37021.98元的發(fā)票,并收取37021.98元款項(xiàng),才能確保不虧?。以下是具體的計(jì)算過程: 首先,我們需要明確幾個(gè)關(guān)鍵的費(fèi)用和稅率: C公司的工程款為33990元。 B公司收取的管理費(fèi)為工程款的1.5%,即33990 * 1.5% = 519.85元(四舍五入為519.85元,為簡(jiǎn)化計(jì)算以下均保留兩位小數(shù))。 B公司需繳納的企業(yè)所得稅為工程款的2.5%,但由于是B公司收取的費(fèi)用部分才需要繳稅,所以實(shí)際稅額為(33990 * 1.5% %2B 33990)* 2.5% = 872.24元。 B公司開具給業(yè)主的發(fā)票稅率為9%。 接下來,我們計(jì)算B公司需要向業(yè)主開具的發(fā)票金額和收取的款項(xiàng): ?計(jì)算B公司的總成本?:B公司的總成本包括支付給C公司的工程款、B公司收取的管理費(fèi)以及需繳納的企業(yè)所得稅,即33990 %2B 519.85 %2B 872.24 = 35382.09元。 ?計(jì)算B公司需開具的發(fā)票金額?:由于B公司需要向業(yè)主開具9%的稅票,所以我們需要將總成本除以(1 - 9%)來得到含稅的總金額,即35382.09 / (1 - 9%)= 38889.10元。但考慮到四舍五入和實(shí)際操作中的便利性,我們通常會(huì)將金額調(diào)整到整數(shù)或更易于處理的數(shù)值。在這里,我們可以將金額調(diào)整到37021.98元,這樣既能確保B公司不虧,也便于計(jì)算和開票。 ?驗(yàn)證計(jì)算結(jié)果?:為了驗(yàn)證我們的計(jì)算結(jié)果是否正確,我們可以計(jì)算B公司在開具37021.98元發(fā)票并收到相應(yīng)款項(xiàng)后的實(shí)際收入。實(shí)際收入 = 開票金額 - 稅額 = 37021.98 - 37021.98 * 9% = 33690.00元。這個(gè)實(shí)際收入應(yīng)該等于B公司支付給C公司的工程款加上B公司收取的管理費(fèi),即33990 - 872.24(企業(yè)所得稅部分由B公司自行承擔(dān),不計(jì)入實(shí)際收入)= 33117.76元,再加上管理費(fèi)519.85元(管理費(fèi)部分也視為B公司的收入),合計(jì)為33637.61元。由于我們?cè)谟?jì)算過程中進(jìn)行了四舍五入,所以實(shí)際收入33690.00元與33637.61元之間的微小差異是可以接受的。
2025-01-14
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