同學(xué)你好 借固定資產(chǎn) 貸銀行存款 錄入固定資產(chǎn)卡片
老師,剛?cè)肼氁患医ㄖ荆饕獦I(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠,之前的財(cái)務(wù)做賬太亂,因?yàn)槲易约阂矝](méi)有從事過(guò)這個(gè)行業(yè)所以也不懂她們做的到底對(duì)不對(duì),麻煩老師解答下以下問(wèn)題:1.圖一圖二是十二月坐的一個(gè)分錄,說(shuō)是給沒(méi)有簽訂合同(就不簽合同)的客戶買了一個(gè)機(jī)器,九月開(kāi)的發(fā)票,但是12月才收到票,然后在12月做的賬,但是8月走私戶給了3000,9月公戶轉(zhuǎn)了12000,我問(wèn)為什么計(jì)入管理費(fèi)用其他,之前財(cái)務(wù)說(shuō)給不簽合同的客戶買的,不能入固定資產(chǎn),而且固定資產(chǎn)也可以一次性計(jì)入費(fèi)用,入固定資產(chǎn)還要計(jì)提折舊,沒(méi)有必要,更何況所得稅這部分管理費(fèi)用的限額一直沒(méi)有超過(guò)所以就計(jì)入到管理費(fèi)用,我就是覺(jué)得這么做肯定不對(duì),但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點(diǎn)下。問(wèn)題二,圖三以 她們的賬務(wù)我看進(jìn)項(xiàng)票直接就計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了,不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費(fèi)等,原料不入庫(kù),成本票來(lái)了就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,這么做我總感覺(jué)就不對(duì),但掛靠業(yè)務(wù)這部分,被掛靠方怎么做賬啊,麻煩老師解答下,謝謝
老師,新建賬套后固定資產(chǎn)怎么錄入啊,用的是用友,錄入原始卡片和資產(chǎn)增加這兩個(gè)選項(xiàng)點(diǎn)開(kāi)后出來(lái)一個(gè)資產(chǎn)類別參照的對(duì)話框,沒(méi)法錄入。但是在變動(dòng)單選項(xiàng)里可以點(diǎn)開(kāi)原值增加,里面能錄入卡片編號(hào),資產(chǎn)名稱等詳細(xì)信息
老師,1.第一張圖片中,權(quán)益法調(diào)整時(shí)標(biāo)注綠色的“剩余長(zhǎng)期股權(quán)投資成本”,指的是長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值,也就是在沒(méi)有計(jì)提減值的情況下,應(yīng)該是長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本,是嗎?2.第二張圖片,個(gè)別報(bào)表權(quán)益法調(diào)整,第一步投資時(shí)點(diǎn)的調(diào)整,因?yàn)槭S嚅L(zhǎng)期股權(quán)投資成本600*40%=240,投資時(shí)點(diǎn)按照剩余持股比例計(jì)算應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額500*40=200,240大于200,所以不用調(diào)整,是嗎?3.合并報(bào)表處理,規(guī)定處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)的公允價(jià)值之和,減去按原始股比例計(jì)算應(yīng)享有原子公司自購(gòu)買日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額,計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。那么第二張圖下面計(jì)算時(shí)為什么要加上25?第三張圖,合并報(bào)表的后面兩個(gè)分錄如何理解呢?
甲公司主要從事小型電于消費(fèi)品的生產(chǎn)和銷售,產(chǎn)品的銷售以甲公司倉(cāng)庫(kù)為交貨地點(diǎn)。甲公司日帝交易采用自動(dòng)化信息系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng))和手工控制相結(jié)合的方式。B注冊(cè)會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2008年度財(cái)務(wù)報(bào)表。B注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)工作底稿中記錄了所了解的甲公司情況及其環(huán)境,部分內(nèi)容摘錄如下(1)由于2007年銷售業(yè)績(jī)未達(dá)到董事會(huì)制定的目標(biāo),甲公司于2008年2月更換了公司負(fù)責(zé)銷售的副總經(jīng)理.(2)甲公司主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手于2008年末紛紛推出降價(jià)促銷活動(dòng)。為了鞏固市場(chǎng)份額,甲公司于2009年元旦開(kāi)始全面下調(diào)了主要產(chǎn)品的建議零售價(jià),不同規(guī)格的主要產(chǎn)品降價(jià)幅度從5%到20%不等.(3)甲公司于2008年7月完工投入使用的一個(gè)倉(cāng)庫(kù)被有關(guān)部門(mén)認(rèn)定為違章建筑,被要求在2009年6月底前拆除。(4)2008年年初,甲公司啟用新財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),并計(jì)劃同時(shí)使用原系統(tǒng)6個(gè)月。由于同時(shí)運(yùn)行兩個(gè)系統(tǒng)對(duì)甲公司相關(guān)部門(mén)人員的工作量影響很大,2個(gè)月后,甲公司決定提前停用原系統(tǒng)。任務(wù)要求:針對(duì)上述資料,請(qǐng)逐項(xiàng)指出資料所列事項(xiàng)是否可能表明存在重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。如果認(rèn)為存在,請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明理由,并分別說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)是屬于財(cái)務(wù)報(bào)表層次還是定層次。
老師 我想問(wèn)下 我們公司2020年使用購(gòu)買的廠房,但是發(fā)票是2022年給的,并且只給了一部分,所以一直未入賬。我在新增固定卡片,選擇使用期間是2020年,系統(tǒng)提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應(yīng)該怎么辦呢? 第二個(gè)問(wèn)題想問(wèn)下 我們這個(gè)廠房是 法人個(gè)人付給開(kāi)發(fā)商收付款,然后每個(gè)月法人轉(zhuǎn)錢進(jìn)來(lái)付貸款及利息 ,這個(gè)賬務(wù)處理怎么做呢? 也不知道這個(gè)廠房最后利息會(huì)是多少 因?yàn)榭赡軙?huì)提前還款 ,我錄入固定資產(chǎn)是不是按照合同總價(jià) 如700萬(wàn) 借固定資產(chǎn) 700萬(wàn)(不含稅) 進(jìn)項(xiàng) (已收發(fā)票進(jìn)項(xiàng)額)8.2萬(wàn) 貸 其他應(yīng)付款-法人 200 長(zhǎng)期應(yīng)付款 400 應(yīng)付利息 100呢?
老師,收到專管員老師發(fā)來(lái)如下信息: 你企業(yè)收到個(gè)人所得稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定申報(bào)增值稅,請(qǐng)核實(shí)后按收到手續(xù)費(fèi)日期的所屬期更正申報(bào)增值稅?。?! 請(qǐng)問(wèn)怎么更正,謝謝!
這個(gè)怎么解決,可以不處理嗎
攜程分賬的手續(xù)費(fèi),開(kāi)票開(kāi)的是服務(wù)費(fèi),入財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)可以嗎
空白發(fā)票丟失了,稅局罰款嗎
老師 我們主要是加盟店已經(jīng)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,現(xiàn)在有直營(yíng)店的營(yíng)業(yè)收入要怎么記賬呀
發(fā)現(xiàn)去年有一筆收入金額錯(cuò)誤,少記了,現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理
老師,為什么債務(wù)籌資會(huì)穩(wěn)定公司的控制權(quán)呢,大白話給我講講唄,謝謝
老師,所得稅報(bào)表,收入,今年是負(fù)數(shù)發(fā)票,收入為負(fù)數(shù),所得稅也成了負(fù)數(shù)了。這咋弄呀?
老師您好!請(qǐng)問(wèn)公司安排員工每月在外面飯館吃工作餐,飯館開(kāi)來(lái)發(fā)票餐飲服務(wù).餐飲1200元.請(qǐng)問(wèn)怎么做帳?謝謝!
請(qǐng)問(wèn)一下印花稅怎么計(jì)提
那用不用在模塊里錄入那種固定資產(chǎn)卡片呢,因?yàn)槲医裉觳判陆ǖ馁~套
您的意思是必須先做完分錄才能錄卡片?
沒(méi)有先后 她倆一塊做就行了
那我只錄卡片不行嗎?不做分錄
如果錄入卡片可以自動(dòng)生成分錄就可以不做