混用的可以全額抵扣進(jìn)項(xiàng)的
老師,我想請(qǐng)問(wèn)一下,我們這個(gè)月公司買了100萬(wàn)的紅一小家具回來(lái),他開的是13%的增值稅專用發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)月能不能把13個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了?還有把這100萬(wàn)的不含稅加劇作為一次性管理費(fèi)用入賬,這樣可以嗎?
老師,你好,想問(wèn)下這個(gè)第3小問(wèn)購(gòu)進(jìn)辦公樓一棟,稅額90萬(wàn)元,?用集體福利,其他的是管理部門使用,這個(gè)90稅額不能作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣吧?
公司購(gòu)買了一棟價(jià)值1000多萬(wàn)的不動(dòng)產(chǎn)用作員工的新食堂,進(jìn)項(xiàng)稅額是100萬(wàn),老板會(huì)計(jì)把這筆支出用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅??墒嵌惙ㄓ幸?guī)定,專用于員工集體福利的支出費(fèi)用不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)。老師好有什么好的處理方式可以吧這個(gè)進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng)呢?
1.甲商貿(mào)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2021年5月經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下,請(qǐng)問(wèn)計(jì)算本月應(yīng)納稅額。(1)以折扣銷售方式銷售家居用品一批,原價(jià)30萬(wàn)元,給予對(duì)方八折優(yōu)惠,銷售額和折扣額在同一張專用發(fā)票的金額欄分別注明;(2)轉(zhuǎn)讓商鋪一棟,取得含稅銷售額2289萬(wàn)元;(3)獲得存款利息收入5萬(wàn)元;(4)購(gòu)買辦公用品一批,取得增值稅普通發(fā)票注明金額6萬(wàn)元、稅額0.78萬(wàn)元;(5)購(gòu)買載貨汽車1輛,取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票,支付含稅款項(xiàng)33.9萬(wàn)元;(6)員工因公境內(nèi)出差,取得注明旅客身份信息的鐵路車票,票面金額5.995萬(wàn)元,另取得未注旅客身份信息的出租車客票1.03萬(wàn)元;(7)購(gòu)買辦公樓一棟,取得增值稅專用發(fā)票注明金額1000萬(wàn)元,該辦公樓的1/4用于集體福利,其余為企業(yè)管理部門使用;(8)購(gòu)買計(jì)算機(jī)一批,取得增值稅專用發(fā)票注明金額100萬(wàn)元,其中的20%獎(jiǎng)勵(lì)給員工,剩余的用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)使用;(9)上月購(gòu)進(jìn)的一批化妝品因管理不善毀損,該批化妝品的進(jìn)項(xiàng)稅額2.08萬(wàn)元已在上期申報(bào)抵扣。請(qǐng)輸入文字
老師,您好,我想問(wèn)一下,第二問(wèn),受托方代收代繳的消費(fèi)稅中,組成計(jì)稅價(jià)格為什么包含煙葉稅的價(jià)格,正確的這個(gè)嗎【(110+22)/(1-10%)+12+8/(1-9%)】*(1-30%)*30%其中,為什么要減去10% 以及第六問(wèn)中當(dāng)期準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額300*3%,是不是因?yàn)樗菑男∫?guī)模人處購(gòu)買,所以即使開了增值稅專用發(fā)票也只能抵扣3%的,不能按照13%的進(jìn)行抵扣 謝謝老師
老師,進(jìn)項(xiàng)票抵扣了增值稅后還能拿來(lái)做企業(yè)所得稅的費(fèi)用扣除嗎
老師好,賬面庫(kù)存>實(shí)際庫(kù)存 這是哪些原因?qū)е碌?/p>
答案這句話怎么理解?
服務(wù)信息網(wǎng)卡怎么開專用發(fā)票
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是什么意思,怎么結(jié)轉(zhuǎn)
股東實(shí)繳超過(guò)認(rèn)繳的部分可以退回股東嗎
老師,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成公允模式的投房,公允1500大于賬面1000,會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債125,差額500要做納稅調(diào)整嗎?
收到上海公司付給發(fā)中介服務(wù)費(fèi)50萬(wàn)如果采用自然人代開的話怎么操作,稅務(wù)籌劃
老師個(gè)人車出租,車主是誰(shuí)就由誰(shuí)開票是嗎?
老師,您好,公司購(gòu)買的辦公樓如果不出租經(jīng)營(yíng)也不用,需要交房產(chǎn)稅嗎
啊?哪里有這個(gè)規(guī)定?。?
你好當(dāng)然有這個(gè)規(guī)定,但是我真的沒(méi)有時(shí)間幫你找。稅務(wù)總局解答問(wèn)題中有
兼用是指兼用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目和一般計(jì)稅項(xiàng)目嗎?外購(gòu)固定資產(chǎn)用于管理部門屬于增值稅的征收范圍嗎?
你好不是,是?混合使用用于生產(chǎn)辦公和職工生活的,
不是這個(gè)嗎?
你好,如果是簡(jiǎn)易征收的進(jìn)項(xiàng)當(dāng)然不能抵扣
你這里應(yīng)該只涉及房子由哪些部門使用而不是簡(jiǎn)易征收吧?
我的意思是您說(shuō)的混用是上面我發(fā)的圖片的情況之一嗎
你好、題目中應(yīng)該是一般計(jì)稅,沒(méi)有簡(jiǎn)易計(jì)稅的
那好像注會(huì)沒(méi)有學(xué)到這個(gè)您說(shuō)的混用的知識(shí)?
我這個(gè)圖是外購(gòu)固定資產(chǎn)專用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目、集體福利或者兼用于簡(jiǎn)易計(jì)稅、集體福利的情形
你好,如果外購(gòu)固定資產(chǎn)專用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目、集體福利或者兼用于簡(jiǎn)易計(jì)稅、集體福利的情形,那么蔥表上可以看出,我說(shuō)的也沒(méi)錯(cuò)