老師，材料采購入庫我們不是做進銷存系統(tǒng)，而是手工賬，倉庫是按采購數(shù)量入庫的，采購數(shù)-領料數(shù)=庫存，而我做財務賬的話有進項稅額，我也是按照倉庫領料數(shù)來做，最后我賬面余額與倉管有差異，我要怎么操作呢？

你好，倉庫是按不含稅金額做購進，領用處理嗎？?

是的，老師，我要怎么操作才好

你好，既然倉庫是按不含稅金額做購進，領用處理。那就不應當有這個差額才是啊?

你好，老師，我的系統(tǒng)賬跟倉庫有差異，因為我這邊做的話是扣出進項稅額的，然后我跟倉庫就對不上了

你好 倉庫是按不含稅金額做購進，領用處理 賬面也是按不含稅金額做購進，領用處理 這樣沒有差異啊 能描述一下你單位差異形成的原因嗎?

老師，賬面購進做入庫時，有進項稅額，是扣出來的

你好 倉庫是：按不含稅金額做購進，領用處理 賬面也是：按不含稅金額做購進，領用處理 這樣沒有差異啊 能描述一下你單位差異形成的原因嗎? 能描述一下你單位差異形成的原因嗎? 能描述一下你單位差異形成的原因嗎?

老師，原因是我的賬面扣出進項稅后，庫存與倉管員入庫按不含稅入庫有差異

你好 比如不含稅100萬，進項13萬，含稅13萬 購進的時候，借：庫存商品 100萬??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）13萬，??貸：應付賬款 113萬 倉庫也是按100萬做入庫登記，這樣賬面100萬與倉庫入賬金額100萬沒有差異啊

老師，我們購買原材料都是推后開票的，比如8月購進原材料100萬，未開發(fā)票，倉庫按100萬入庫，我賬面做暫估入庫100萬，后來開來發(fā)票，有13萬的進項稅額，那么倉庫還是100萬，我賬面就是100萬-13萬了

你好，取得發(fā)票之后，賬面入庫還是100萬，你那里怎么就變成了87萬呢？?

老師，發(fā)票來的時候，入庫 借:原材料-鋼筋 87萬 應交稅費-進項稅 13萬 貸:應付賬款 100萬 不是這樣嗎

你好，你自己可以算一下你的分錄，如果原材料入庫金額87萬，進項也不是13萬啊 入庫分錄是，借：原材料 100萬??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）13萬，??貸：應付賬款 113萬

老師，100萬是含稅的

你好，那之前暫估入賬的時候，就不應當按100萬入賬，應當按100萬對應的不含稅金額入賬，這樣才可以做到賬面與倉庫數(shù)據(jù)一致啊? 100萬是含稅的，賬務處理是 借：原材料 100萬/1.13? ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）100萬/1.13*13%，??貸：應付賬款 100萬

好的，謝謝老師