那經(jīng)理轉(zhuǎn)給出納的，借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款-經(jīng)理 。 經(jīng)理付款的，單據(jù)交給我的，借：工程施工 貸：其他應(yīng)付款--經(jīng)理

第二個業(yè)務(wù)不對吧，應(yīng)該是你們支付現(xiàn)金出納付現(xiàn)金，借工程施工貸庫存現(xiàn)金。

對的，經(jīng)理他自己付款后，把單據(jù)交給財務(wù)保管

那你的第二個分錄貸，其他應(yīng)付款應(yīng)該改成庫存現(xiàn)金。

他沒有轉(zhuǎn)給出納付這筆的，這筆是他自己付，與出納無關(guān)的

借工程施工貸其他應(yīng)付款。

他轉(zhuǎn)給出納付的是日常，借：現(xiàn)金 500 貸：其他應(yīng)付款 500 報銷伙食費(fèi)，借：管理費(fèi)用-伙食費(fèi) 450 貸：現(xiàn)金 450 然后，他自己付工程款2萬，借：工程施工-成本 -材料 2萬，貸：其他應(yīng)付款-經(jīng)理2萬

我這里是一個小項目部。

伙食費(fèi)的分錄不對，應(yīng)該是福利費(fèi)。借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸庫存現(xiàn)金。

我是想問，反正轉(zhuǎn)給出納的錢全部都是經(jīng)理出的，會計建賬做賬的時候，是不是不用把經(jīng)理轉(zhuǎn)給出納的錢做進(jìn)去，付款的時候，直接全部都是掛其他應(yīng)付款--經(jīng)理。 不要做借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 這筆分錄了。

然后自己做一個表格，記錄收到經(jīng)理的錢，然后付出去的多少，剩下多少。

我是想問，反正轉(zhuǎn)給出納的錢全部都是經(jīng)理出的，會計建賬做賬的時候，是不是不用把經(jīng)理轉(zhuǎn)給出納的錢做進(jìn)去，付款的時候，直接全部都是掛其他應(yīng)付款--經(jīng)理。 不要做借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 這筆分錄了。 然后自己做一個表格，記錄收到經(jīng)理的錢，然后付出去的多少，剩下多少。

可以的，你以后不亂套，你確定能整理好了可以的。

所以，想請教老師，怎樣相對來說好點(diǎn)？

建議做現(xiàn)金里面借庫存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款，借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)貸庫存現(xiàn)金。

小項目部收到經(jīng)理的錢，要不要做進(jìn)憑證里面去？

還是不做算了

是的，那等于項目部是一個公司那樣做賬

這個你們自己決定就可以啊，建議是你做，而且要給對方寫一個收據(jù)。

好的，那就做吧。謝謝老師

怕到時說做得復(fù)雜，我覺得很清晰。

到時經(jīng)理和總賬對賬，反正不管怎么做，所有的單據(jù)就是經(jīng)理一個人付，他轉(zhuǎn)給我付，也是他的錢。

如果到時要整理他一共付了多少，直接查其他應(yīng)付款--經(jīng)理就可以了

查其他應(yīng)付款-經(jīng)理，這個科目就可以了的

好，可以的，可以這么做的，自己決定就行。

這樣做好點(diǎn)咯，是嗎？