以外購產品作為福利費用發(fā)放給員工，請問涉及的企業(yè)所得稅是怎么樣的？我的基礎較差，老師在解答時請仔細一些，辛苦了。
你好， 對于企業(yè)所得稅的話 就需要的 ；1.，在增值稅上不視同銷售計提銷項稅，而是做進項稅額轉出處理。 2.企業(yè)所得稅上視同銷售確認收入，同時確認視同銷售成本，均按照購入價格確認收入與成本。
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以自產產品作為福利費用發(fā)放給員工，請問涉及的企業(yè)所得稅是怎么樣的？我的基礎較差，老師在解答時請仔細一些，辛苦了。
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以外購產品作為福利費用發(fā)放給員工，請問涉及的企業(yè)所得稅是怎么樣的？我的基礎較差，老師在解答時請仔細一些，辛苦了。
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以自產產品作為福利費用發(fā)放給員工，請問涉及的企業(yè)所得稅是怎么樣的？
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老師好！我想問一下企業(yè)發(fā)給員工的非貨幣性福利，會計上計入工資薪金還是職工福利費？實務中，我了解到的是，大部分財務做法是如果企業(yè)發(fā)的是現金福利，就并入工資薪金代扣代扣個人所得稅。如果是非貨幣性福利，就計入職工福利費，這時就不涉及代扣個人所得稅了。但是，稅法角度，根據國稅函〔2009〕3號文件的規(guī)定，企業(yè)發(fā)給員工的年貨、過節(jié)費、節(jié)假日物資及組織員工旅游支出不得在職工福利費列支。所以有點糾結實務中到底應該怎么處理比較好，主要是因為涉及到了代扣代繳個人所得稅的風險
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你好，老師，請問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產的產品用于職工發(fā)放福利，是不是這個例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費用-職工福利，貸，應付職工薪酬-職工福利-非現金福利；借，應付職工薪酬-職工福利-非現金福利，貸，主營業(yè)務收入 貸，應交稅費-應交校增值稅-銷項稅額，這個不是有主營業(yè)務收入嗎，這個怎么就不一致了
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關于增值稅部分，我想知道進項稅額轉出，是針對我已經取得專票并且認證抵扣的情況，是嗎？那我想請問申報增值稅的時候，我的進行稅法轉出怎么填寫申報表，填寫哪一張？填寫哪里？
你好，是的，進項稅額轉出，是針對我已經取得專票并且認證抵扣的情況。
增值稅納稅申報表附列資料（二） 填表說明 進項稅額轉出的填列于《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）第13至23欄“二、進項稅額轉出額”各欄： 分別反映納稅人已經抵扣但按規(guī)定應在本期轉出的進項稅額明細情況。