你好,把補(bǔ)計(jì)提的金額和原來分錄一樣,只是把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改為以前年度損益調(diào)整或利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)就可以
老師,你好,我問一下,就是我去年計(jì)算成本時(shí)候,少計(jì)提了,今年補(bǔ)提,我怎么做分錄啊,我們是培訓(xùn)行業(yè),老師就是我們成本,之前是這樣做的成本,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款-暫估,然后把暫估轉(zhuǎn)到,應(yīng)付賬款-老師提成,用老師提成進(jìn)行發(fā)放,現(xiàn)在就是查,收入配匹表里面,發(fā)現(xiàn)成本計(jì)提少了
老師,我們是一般納稅人,2月成本暫估的,會(huì)計(jì)分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估,現(xiàn)在收到了成本票,但是是專票,我該怎么做會(huì)計(jì)分錄?
老師,去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬(借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估),然后今年我這邊沖減暫估(借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)),因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒有收入,所以成本沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn),但是有發(fā)票回來,我需要沖減暫估,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,怎么處理呢
老師您好,我在公司負(fù)責(zé)成本核算,請(qǐng)問下做賬的時(shí)候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證,以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計(jì)提: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-暫估 2.支付款項(xiàng)時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 3.收到發(fā)票時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款 沖銷暫估計(jì)提成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)付賬款
老師,之前成本費(fèi)用沒有發(fā)票,也沒有計(jì)提就直接支付借其他應(yīng)收賬款/預(yù)付賬款,現(xiàn)在我把之前的暫估 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款、暫估預(yù)付賬款、暫估其他應(yīng)付款,可這怎么沖銷之前的其他應(yīng)收賬款/預(yù)付賬款呢
老師,我們公司法人采購(gòu)一輛大型貨車,出租給乙方公司過戶到乙方名下,然后我們每年收取租金費(fèi),現(xiàn)在開發(fā)票的話,我們成本票是什么呢
有個(gè)員工也是股東之一,被辭退,月收入8000,工作2年,當(dāng)?shù)氐纳缙焦べY14萬,3倍就是42萬。如個(gè)稅做離職補(bǔ)償金,在42萬以內(nèi)是免個(gè)稅的,那么這個(gè)人如果做20萬的補(bǔ)償金有沒有什么風(fēng)險(xiǎn),或者說做多少比較合適
老師,記賬憑證的最上面附件銀行流水跟科目余額表,科目余額表是哪個(gè)月份的?
本月支付上個(gè)月的工資,電費(fèi),水費(fèi),怎么做賬,
我們公司分項(xiàng)目做賬,項(xiàng)目上發(fā)生的招待費(fèi)和餐飲費(fèi)登都直接做到成本里面可以嗎?
您好,老師,我問一下,我們企業(yè)有4個(gè)項(xiàng)目,分屬于同市但不同區(qū),分別成立的總公司,和3個(gè)項(xiàng)目的分公司,但是財(cái)務(wù)都是獨(dú)立核算的,各自申報(bào)自己的增值稅和企業(yè)群所得稅,總公司是5%的所得稅稅率,另外3家分公司是25%的所得稅稅率,我們這4家公司加起來申報(bào)的收入過了500萬,會(huì)讓我們轉(zhuǎn)為一般納稅人嗎
為什么有的公司在進(jìn)項(xiàng)稅明細(xì)科目,分13%、9%、6%呢?這樣做有意義嗎?
老師,廠區(qū)下水道疏通費(fèi)做什么科目
人事代理公司,收到客戶打來的工資社保,全額記收入,支付工資社保,全額記成本,增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅。可以嗎?
老師請(qǐng)問下,總投資1億左右,注冊(cè)資本金3000萬,其他7000萬放往來可以嗎,或者其他更好的方式嗎
就是說,借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:應(yīng)付賬款-老師提成嗎
那我成本匹配表怎么對(duì)的上啊,他不在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這里
你好那是去年的提成只能和去年匹配。在利潤(rùn)分配里就不是提成了嗎?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不也要轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎?
那去年多計(jì)提的呢
多計(jì)提就做借貸相反方向的分錄