老師好，我們這在亞馬遜網(wǎng)上做生意的（外貿(mào)）我公司本來(lái)用30多萬(wàn)元訂了一批貨，貨到了海外倉(cāng)了，后來(lái)質(zhì)量問(wèn)題 ，然后把批降價(jià)給賣了收回了12萬(wàn)元。這12萬(wàn)元怎么記帳？

2016 年12 月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)12月1向公司銷售商品一批增值稅專用發(fā)票上不含稅價(jià)格為500萬(wàn)元，提貨單和 增值稅專用發(fā)票已交A公司，款項(xiàng)尚未收取。為及時(shí)收回貨款，給予A公司的現(xiàn)金折扣條件如下: 2/101/20/30(假定計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅)該批商品的實(shí)際成本為300萬(wàn)元。 (2)12月5日，收到B公司來(lái)函，要求對(duì)當(dāng)年11月10日所購(gòu)商品在銷售價(jià)格上給予10%的 折讓(長(zhǎng)江公司在該批商品售出時(shí)，已確認(rèn)銷售收入100萬(wàn)元，但款項(xiàng)尚未收取)。經(jīng)核查，該批商 品存在外觀質(zhì)量問(wèn)題。長(zhǎng)江公司同意了B公司提出的折讓要求，并已出具紅字增值稅發(fā)票 (3)12月6日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬向希望工程捐贈(zèng)200萬(wàn)元，收到捐贈(zèng)收據(jù)。 (4)12月9日，收到A公司支付的貨款存入銀行。

老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬(wàn)元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬(wàn)元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時(shí)候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時(shí)銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬(wàn)元還沒(méi)有開票 給B公司（另外的9萬(wàn)元 是暫時(shí)不開票，但不確定b公司什么時(shí)候會(huì)把貨款還給我們，他還貨款時(shí)就需要開票）請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報(bào)？賬務(wù)要如何處理？分錄要怎樣寫？

老師，2023年9月我們公司從國(guó)內(nèi)A公司采購(gòu)了一批貨100噸，每噸10萬(wàn)元，9月份A公司給我們開具發(fā)票100噸了，入庫(kù)時(shí)發(fā)票少了1噸，我們收到采購(gòu)發(fā)票時(shí)，借：庫(kù)存商品100萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）13萬(wàn)，貸：銀行存款113萬(wàn)，10月我們要求A公司重新開具99噸發(fā)票給我們，但是我一把100噸發(fā)票做了抵扣，10月A公司把100噸發(fā)票沖紅了，我們讓A公司沖紅后給我們開99噸發(fā)票，但是A公司在11月份才給我們開99的發(fā)票，然后給我們退回1噸損失貨物的錢1.13萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)老師這時(shí)我們?cè)撛趺醋龇咒浤?，又怎么?9噸發(fā)票入賬呢，請(qǐng)老師把9到11月相關(guān)分錄寫出來(lái)給我們一下，謝謝老師，麻煩老師寫成帶有數(shù)字的分錄一下，多謝老師。

老師，我們公司用的管家婆云財(cái)貿(mào)，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，就沒(méi)有我給Ａ客戶送了價(jià)值1萬(wàn)的貨，但是后期結(jié)帳的時(shí)候，Ａ客戶只給我結(jié)回來(lái)9500元，沒(méi)有結(jié)回來(lái)的這500元，老板說(shuō)不用管，那我這個(gè)帳務(wù)要怎么處理呢，才不會(huì)500元的未結(jié)款一直掛在客戶頭上，并且我也想統(tǒng)計(jì)下，一個(gè)區(qū)間內(nèi)，這樣的未結(jié)款具體有多少