這個得看您之前怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了
關于退休養(yǎng)老金的計算問題,本人屬于事業(yè)編制,但人社局說單位是企業(yè)管理的事業(yè)單位,屬于企業(yè)單位,不能享受可視同繳費待遇,是嗎
清淤合同需要繳納印花稅嗎?
老師,我們被起訴支付了151的訴訟費,但發(fā)票開給原告,法院不給重開,我如何做帳
稅后幾元之內(nèi)不交個稅
老師我們車給別的公司運輸貨物 然后對方有三方平臺 平臺給我們打款 給他們開票 那我們公司不需要給對方開票了嗎
老師,印花稅申報,技術合同這項應稅憑證名稱應該怎么填
在2023年公司購入一臺摩托車46800元入固定資產(chǎn),在2023年已一次性折舊完,在2025年5月把這臺摩托車賣了2000元,要怎么做分錄?
老師好!想問合作社買了點樹苗栽種了兩年銷出去,需要交哪些稅,有優(yōu)惠政策嗎?
你好老師,交社保,公司部分,怎么做賬好,是我們這邊代交
我公司是小規(guī)模納稅人開不了13個點的發(fā)票。對方需要13的點的專票。有什么辦法可以處理嗎?假如說合同金額40w我們公司只能開3個點的專票.對方可以接受我開三個點的40w專票四張!可以這么操作嗎?我們公司會有人呢風險?
1、開票收入: 借 應收賬款 貸 應交稅費–應交增值稅–銷項稅額 2、收到進項發(fā)票: 借 應交稅費–待認證進項稅 貸 應付賬款–xxx 3、勾選認證發(fā)票: 借 應交稅費–應交增值稅–進項稅額 貸 應交稅費–待認證進項稅 4、預繳增值稅: 借 應交稅費–預交增值稅 貸 銀行存款 5、月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借 應交稅費–應交增值稅–銷項稅額 貸 應交稅費–應交增值稅–轉(zhuǎn)出未交增值稅 6、月末結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借 應交稅費–應交增值稅–轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費–應交增值稅–進項稅額 7、結(jié)轉(zhuǎn)預繳稅款: 借 應交稅費–未交增值稅 貸 應交稅費–預繳增值稅
您增值稅也沒看到怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
8、結(jié)轉(zhuǎn)應交未交增值稅:(銷項>進項) 借 應交稅費–應交增值稅–轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費–未交增值稅 9、結(jié)轉(zhuǎn)應交未交增值稅:(進項>進銷項) 借 應交稅費–未交增值稅 貸 應交稅費–應交增值稅–轉(zhuǎn)出未交增值稅
你這么結(jié)轉(zhuǎn)是可以的
以上是所有的增值稅分類,若有留底稅額,則體現(xiàn)在未交增值稅,老師,這樣有問題嗎?
沒問題,下個月銷項大于進項的時候計提的時候再沖銷未交增值稅
長期累計下來,我的未交增值稅借方有50多萬,這樣可以嗎?還能放在什么科目?
老師,我以上的分錄,有哪里不規(guī)范的嗎?有沒有更加好的建議?
你未交增值稅不是繳納了就沒了嗎
未交增值稅都是在借方,因為一直都是進項大
進項大于銷項稅額就只能這么掛賬
進項大于銷上的話,把需要的金額轉(zhuǎn)入應交稅費–應交增值稅–轉(zhuǎn)出未交增值稅,剩余的留在應交稅費–應交增值稅–進項稅額的科目,能這樣?
可以,只要最后能正確體現(xiàn)留抵稅額就行
老師,哪一種是官方一點做法?
哪種都可以,沒有規(guī)定的做法的
老師,我們賣了一臺固定資產(chǎn)收人20萬,原值35萬,已經(jīng)計提了12萬的折舊,殘值是0元,怎么做分錄?
借:銀行存款20 貸:固定資產(chǎn)清理20 借:累計折舊12 固定資產(chǎn)清理18 貸:固定資產(chǎn)30 借:借:固定資產(chǎn)負清理2 貸:營業(yè)外收入2
老師,固定資產(chǎn)清理都要沖減累計對應的累計折舊嗎?
對啊,原值減去折舊剩下的記入到固定資產(chǎn)清理里面