不是有公司繳納部分和個(gè)人繳納部分嗎，你這個(gè)分錄怎么提現(xiàn)的

個(gè)人部分要另外考慮的 付工資時(shí)扣除: 借:應(yīng)付職工薪酬--工資 貸:其他應(yīng)付款-住房公積金

老師公積金當(dāng)月繳納當(dāng)月的還需要計(jì)提嗎，可以直接寫繳納的分錄嗎

這個(gè)要啊，如果你不計(jì)提，后面還要結(jié)轉(zhuǎn)

老師 我之前月份的社保忘了計(jì)提，要怎么操作

你這個(gè)忘記了幾個(gè)月了？金額大概是多少?。?

從去年10月份就沒(méi)有 計(jì)提公司繳納部分的社保

那你這個(gè)要調(diào)整的 借：以前年度損益調(diào)整? 這個(gè)是去年的 管理費(fèi)用等 這個(gè)是今年的 貸：其他應(yīng)付款? ?或者是你對(duì)應(yīng)的科目

好的，感謝老師