你好，我想問2019年多計(jì)提、多發(fā)放2萬元，2020年怎么調(diào)整？會(huì)計(jì)分錄該如何？ 2019年： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用——職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——職工工資 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬——職工工資 貸：庫(kù)存現(xiàn)金

你好老師，我想問一下我們2020年12月的工資做了預(yù)提，憑證，借職工薪酬工資200要，貸應(yīng)付職工薪酬200萬，一月份實(shí)際發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付職工180萬，銀行存款180萬，這樣有20萬在上一年多計(jì)提了，多進(jìn)工資了，那我怎么做憑證調(diào)整這20萬

你好！平時(shí)計(jì)提工資時(shí)，借費(fèi)用，帶應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資。去年一筆10萬的計(jì)提工資未發(fā)放。稅務(wù)讓我們整改，修改匯算清繳報(bào)表，怎么調(diào)整？

例，計(jì)提工資:借管理費(fèi)用-工資10萬，貸應(yīng)付職工薪酬-工資10萬發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬10萬，貸銀行存款8萬，個(gè)稅0.5萬，五險(xiǎn)一金1.5萬老師您好，按上面工資的數(shù)據(jù)，匯算清繳的時(shí)候，職工薪酬支出表中，工資薪金支出，賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額，分別填多少呢？

上年多計(jì)提的折舊和多計(jì)提的工資在匯算清繳的時(shí)候通過以前年度損益調(diào)整了，財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整相應(yīng)的成本費(fèi)用，和應(yīng)付職工薪酬嗎，