我有個購買航天稅盤的費用在4月份已經(jīng)分錄了，借:管理費用 貸:庫存現(xiàn)金。因為發(fā)生在3月份，當(dāng)月沒有增值稅需要繳納?，F(xiàn)在四月份有增值稅了我想要抵扣，我做的分錄是借:應(yīng)交稅費減免稅款 貸:管理費用 但是貸方顯示紅字，怎么辦呢？

請問稅控盤服務(wù)費280，1月份做賬：借：管理費用280 貸：銀行存款280，借：應(yīng)交稅費-減免稅額280 貸：管理費用280。我申報1月份增值稅發(fā)現(xiàn)就是應(yīng)納稅額小于280，本期沒有抵扣，就填了發(fā)生額280，那賬務(wù)和申報不就不一致了嗎？

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費用-辦公費280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

2020.9月申報小規(guī)模納稅人增值稅報表附表填了為未抵扣稅控盤稅費，但在2020.9月份已經(jīng)做憑證借：應(yīng)繳稅款—應(yīng)交增值稅，貸：管理費用了，那我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，那我怎么做賬務(wù)處理，假如我這個月抵扣去去年那費用可以么？

老師 我們小規(guī)模，4月份有稅控服務(wù)費299元，然后7月份報稅的時候抵扣了169.15元增值稅，那抵扣的分錄要做在6月份賬，還是7月份賬？另外 分錄是 借 應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅 169.15 貸 管理費用 負(fù)數(shù)169.15 對么