之前會(huì)計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

老師，請(qǐng)教下，算工資表可以不按照之前的收入總額，社保公積金專項(xiàng)附加扣除總額來計(jì)算，直接計(jì)算這個(gè)月的，按照當(dāng)月要扣的金額來算個(gè)稅不？代賬公司沒那么快快跟我交接，現(xiàn)在又著急要發(fā)工資，因?yàn)閱T工基本都是新入職的，一年內(nèi)涉及兩個(gè)公司，到時(shí)候肯定要匯算清繳的

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個(gè)月，工資表也是4500減社保公積金個(gè)稅是0，到上班后申請(qǐng)津貼下來后在應(yīng)付工資里紅沖4500*5到其他應(yīng)付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計(jì)，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財(cái)務(wù)上沒問題，那個(gè)稅申報(bào)是否應(yīng)該是在那5個(gè)月收入都填0，社保公積金也應(yīng)填0因?yàn)檫@部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實(shí)是扣了啊，以后合并計(jì)稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報(bào)的，這就相當(dāng)于多報(bào)收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計(jì)稅嗎，這個(gè)收入最好還是別多報(bào)吧。怎么解決，就想知道申報(bào)個(gè)稅正確做法。有種方法是只申報(bào)公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個(gè)數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實(shí)際填，這樣可以嗎？

你好老師請(qǐng)問，正常工資5850，專項(xiàng)附加扣除2100，社保公積金411，然后現(xiàn)在辭退他，給他的補(bǔ)償金36500，那需要代扣代繳個(gè)稅嗎？怎么計(jì)算呢？

老師你好，我想請(qǐng)問一下公司發(fā)放的全年一次性獎(jiǎng)金現(xiàn)在是不并入綜合單獨(dú)計(jì)算嗎？如果員工每月工資5500，扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)400，附加扣除1000，年終獎(jiǎng)50000.00.他的年終獎(jiǎng)的個(gè)稅該怎么算呢？