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老師,小微企業(yè)所得稅少計提了,如果在當月賬期內(nèi)應(yīng)該怎么做分錄?

2021-07-09 15:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-09 15:00

您好 少計提了 做補計提的分錄就好了啊 金額就是少計提的金額

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快賬用戶4909 追問 2021-07-09 16:02

老師:這個企稅怎么計算呀?我怎么總是提不正確?

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齊紅老師 解答 2021-07-09 16:33

利潤總額*適用稅率啊 您利潤總額多少

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您好 少計提了 做補計提的分錄就好了啊 金額就是少計提的金額
2021-07-09
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅, 借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調(diào)整。
2023-04-13
你好,可以補上的,借所得稅費用,貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅2000
2022-07-11
您好 分錄為 借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 虧損的話,就不涉及做這個分錄了。
2020-10-14
你好,按照實際來計提就可以了,減免的就不用做了。
2022-07-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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