你好,沖掉就可以了。 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整
老師,你好,上一年度計提的應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅,因為小微企業(yè)稅收減免,今年少了一部分企業(yè)所得稅,請問要怎么做分錄調(diào)平這筆少交稅費
老師20年12月計提了年末所得稅: 借:所得稅費用—公司所得稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 小微企業(yè)減免了,21年1月申報時,小微企業(yè)減免了不用交,怎么做分錄?
現(xiàn)在申報了21年第四季度的企業(yè)所得稅,多交了4萬多的企業(yè)所得稅,要不要在12月補做一筆計提企業(yè)所得稅的會計分錄,借所得稅費用-40000,貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅-40000
你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補提 是不是借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,發(fā)現(xiàn),2022年1月份計提了21年四季度的所得稅費,做的分錄是,借,所得稅費用,貸,應(yīng)交稅費~應(yīng)該企業(yè)所得稅,借,應(yīng)交稅費~應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸:銀行存款2022年全年沒有交所得稅?做匯算清繳的時候,凈利潤寫哪個數(shù)?計提的21年4季度的所得稅用把 減嗎?
老師,請問可以使用于普遍服務(wù)行業(yè)的成本率大概在什么范圍
老師我們是文化傳媒公司,主要就是其他公司拍攝視頻,拍攝照片服務(wù)居多,然后偶爾有外包給別人修片啥的,用對公賬戶轉(zhuǎn)給個人,備注稿費勞務(wù)收入。這種應(yīng)該怎么做會計憑證啊
稅務(wù)出風(fēng)險任務(wù)后,2025年6月底公司修改了增值稅主表,匯算清繳表。(每年補報了收入30萬),當(dāng)時未修改季度所得稅表(季度所得稅所得稅表,只能更正上一期的,無法修改往年的),也未修改,季度財務(wù)報表和年度財務(wù)報表,請問,賬務(wù)剛也是需要修改是嗎
總公司和分公司共用一個賬套,共用一個銀行賬戶,分公司訂購材料時應(yīng)付賬款怎么和總公司做區(qū)分
期末余額在貸方,同時為負數(shù),怎么錄入期初余額
我是自產(chǎn)自銷免稅,小規(guī)模專業(yè)合作社,要申報增值稅,怎么出現(xiàn)這么多嘆號?
6月份補繳了2024年度的印花稅,賬務(wù)處理可以在7月份做嗎?
老師麻煩問下,沒有合同,只有發(fā)票,還需要納印花稅嗎
老師汽車4s店開魯機動車發(fā)票后還需要開增值稅票嗎?
老師請問下公司4月取得的動車票紙質(zhì)版的,4月不想抵扣的話,當(dāng)月增值稅申報表可以不申報嗎,等需要抵扣的月份申報可以嗎
減免的不用做營業(yè)外收入嗎?
增值稅可以那樣,企業(yè)所得稅在計提的時候可以直接實際需要繳納金額預(yù)提。