老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個(gè)會(huì)計(jì)做的賬，2021年拿到我公司。 問(wèn)題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問(wèn)題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀？上面余額對(duì)嗎？哪個(gè)科目的余額應(yīng)該得相等？謝謝您的回答

老師們，結(jié)轉(zhuǎn)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)對(duì)應(yīng)不上。哪出問(wèn)題了？ 借：應(yīng)交稅金——銷項(xiàng)稅 229306.54 貸：應(yīng)交稅金——進(jìn)項(xiàng)稅 219599.26. 應(yīng)交稅金——轉(zhuǎn)出未交稅 9707.28 用科目余額表的數(shù)算出來(lái)，對(duì)應(yīng)不上要交數(shù)額。是什么原因。科目余額表上應(yīng)交稅金是9135.80元。這個(gè)數(shù)也是對(duì)應(yīng)得上報(bào)稅系統(tǒng)的數(shù)。問(wèn)題出在哪了？科

賬上應(yīng)交稅費(fèi)下哪些明細(xì)科目和增值稅報(bào)表哪些項(xiàng)目一一對(duì)應(yīng)，有對(duì)應(yīng)關(guān)系？比如比賬上應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)累計(jì)和增值稅附列表進(jìn)項(xiàng)累計(jì)數(shù)要一致，還有銷項(xiàng)稅額主表一致？然后呢？轉(zhuǎn)出未交和未交增值稅和哪個(gè)表哪個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)上？是主表應(yīng)納稅額累計(jì)數(shù)嗎？有些不清楚??？老師，請(qǐng)指教？

老師，科目余額中應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、已交稅金、轉(zhuǎn)出未交增值稅、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，合計(jì)后得出借方數(shù)，是否在填列報(bào)表時(shí)重分類至其他流動(dòng)資產(chǎn)？

應(yīng)交稅費(fèi)現(xiàn)在就已交稅金科目借方掛了個(gè)余額，但是我單位也不存在多繳或者留底的情況。請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅這幾個(gè)科目余額已交結(jié)平的情況下，已交稅金借方多出來(lái)的金額怎么結(jié)平