你好,做應付賬款里面。
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應交稅費-銷項稅額3借:應交稅→城建稅-3,利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅沒有金額,利潤表平了,老師,一般來說,應該是貸:應交稅費-城建稅3,現(xiàn)在放在借:應交稅費-城建稅-3,借貸不一樣都是一樣的結(jié)果,不影響是嗎?,老師,還有一個問題,像小金額幾塊錢的調(diào)整,不用通過“以前年度調(diào)整”這個科目核算也是可以嗎?就是直接做一筆更正分錄一步到位就可以是嗎?
老師,請問這個輔助賬表有賣的嗎?有沒有鏈接的
房地產(chǎn)企業(yè)將自持商鋪對外出租,成立了單獨的物業(yè)公司,物業(yè)公司收取商戶的租金,商鋪在沒有質(zhì)量問題的情況下商鋪產(chǎn)生的維修、裝修等費用都是商戶承擔,那該種情況下對于獨立核算的物業(yè)公司來說,收入和成本都是哪些?
老師請問下顧客在抖音下單門票,已經(jīng)核銷完以后,顧客在抖音又申請退款了,但是手續(xù)費又被抖音平臺給扣走了,這筆款怎么入賬, 需要沖銷收入嗎
老師,這樣的利潤表利潤低嗎?
老師你好,我是一般納稅人,這個月沖紅了上個月的一張發(fā)票,這張發(fā)票是繳納了增值稅的,這張沖紅的發(fā)票在哪兒填寫了可以沖減這個月的增值稅耶?
期末看到材料成本差異有余額,是這筆分錄,說明了什么?
合伙人律師能不能在同一個律所申報工資薪金同時還申報經(jīng)營所得!就是在個稅里
網(wǎng)銀上收外幣,到時候如何結(jié)算外幣
老師您好,請教一個專業(yè)問題, 1、結(jié)算方式:A公司的軟件委托B公司銷售,相當于B公司是一級代理,預收款都在A公司,開票主體也是A公司給客戶,A公司給B公司結(jié)算70%,這里是成本,收入相當于都是A公司全額計算的,申報的也都是按開票金額 , 2、2025年的結(jié)算方式,B公司將軟件與B公司自己公司的課程產(chǎn)品一起打包售賣,由B公司開票給客戶,針對已交付的軟件產(chǎn)品,B公司按30%結(jié)算給A公司,這種模式實行了半年后,但這里對比去年A公司的收入少了很多,也是按開票金額申報的營業(yè)收入, 注:這里的軟件產(chǎn)品金額是19800,A收款結(jié)算給B時,19800*70%,B結(jié)算給A時,19800*30%,我的訴求是通過1和2結(jié)算模式,怎樣可以找出差異金額有多大?
老師,我看會計軟件里應付工資是單獨的,發(fā)工資也需要計提一下是吧,做賬也是借:管理費用,貸:應付工資,借:應付工資,貸:銀行存款,這個應付工資科目是單獨的,不用設二級科目是吧老師
你好,你們是企業(yè)制度做賬嗎?
現(xiàn)在一般都是應付職工薪酬。
農(nóng)民專業(yè)合作社財務制度
這個財務軟件
那你就用應付工資,二級科目,不用寫,這個就是工資。
老師,預付款記在應付款科目下面,要記貸方紅字嗎
你好,還是藍字的就可以把預付賬款直接改成應付賬款。
老師沒明白您的意思,就是說記賬就寫應付款行了,還是記在借方是吧,看上個月有老師告訴我這樣記得
你好,預付和應付這兩個是通用的預付的貸方余額,表示應付賬款。
就是說預付的應該記借方對吧,應付的記貸方,那我上個月是記錯了嗎?上個月怎么記的是應收款
你這是什么業(yè)務的?
就是付了款說是服務費,一直沒有給發(fā)票
后來開發(fā)票是漁家樂開的住宿費,
你好,借應付賬款,或者是預付賬款貸,銀行存款。
都表示提前支付的。
那我上個月記錯了,要借:應付款,貸應收款調(diào)過來是吧老師
是的,可以這么做的。
好的,謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。