同學(xué) 這個是需要彌補(bǔ)虧損和加計扣除后的。
老師,我想問問,我公司這個月申報,去年第四季度所得稅,有研發(fā)費(fèi)用,這個月不用做加計扣除是吧?加計扣除在匯算清繳的時候做就行了是吧?
老師,我們這個季度盈利,我計算所得稅的時候,是要減去以前的虧損和研發(fā)費(fèi)用加計扣除額的吧?
計算全面應(yīng)納稅所得額時,是會計上的利潤總額調(diào)增調(diào)減后,先彌補(bǔ)以前年度虧損,再計算應(yīng)納稅所得額嗎?我們還有研發(fā)費(fèi)用加計扣除,不太清楚先后順序
老師,我們企業(yè)去年新建。建的時候開辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個季度有業(yè)務(wù)往來盈利了,在利潤表計提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報表的所得稅數(shù)。對不上 因?yàn)樗枚悎蟊碜詣涌鄢艘郧澳甓忍潛p。那這兩個數(shù)不一樣怎么辦
研發(fā)費(fèi)用加計扣除,我們第三季度利潤是負(fù)的,當(dāng)時企業(yè)所得稅,在表格里也填了研發(fā)費(fèi)用的金額,那第四季度申報企業(yè)所得稅的時候,可以可以用前三季度的加計扣除?
老師,a公司給b公司分紅,b公司不上個人所得稅,請問,b公司老板從b公司拿錢走,需要上稅嗎?
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站,加工混凝土銷售嗎
老師,我接手的以前賬,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表每個月都是勾稽關(guān)系不平的,請問我現(xiàn)在從七月份開始,怎樣調(diào)整,才能讓以后的報表勾稽關(guān)系做平?
社保個稅不在一個公司有影響嗎?
出口外貿(mào),我這個月才開回來進(jìn)項(xiàng),沒有開銷項(xiàng),9月做無票收入申報,9月在開發(fā)票可以么
新注冊的混凝土商貿(mào)公司沒有預(yù)拌混凝土承包資質(zhì),可以采購原材料委托有資質(zhì)的攪拌站委托加工混凝土,并銷售嗎,賬務(wù)處理
老師,這個題怎么沒有算折舊抵稅
老師,CNF的出口普通發(fā)票怎么開呢有模板可以看嗎
老師,扣公司每位員工50塊錢以內(nèi)作為愛心資金是不是替公司省錢?,按等級扣,比如普工5塊錢,職員10塊錢,經(jīng)理級別50塊錢
快遞員導(dǎo)致沒有及時答復(fù),怎么合同還能生效
那就是我現(xiàn)在賬上的利潤總額減去需要彌補(bǔ)的虧損再減去加計扣除額,得出應(yīng)納稅所得額,來計算所得稅
對的,因?yàn)槟悻F(xiàn)在是賬上計提所得稅: 賬上的利潤總額-以前年度虧損-加計扣除額=應(yīng)納稅所得額
好的,感謝老師
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