能說一下具體的分錄嗎

?你好同學(xué)： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:研發(fā)支出一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

老師再請問一下，固定資產(chǎn)有殘值率，然后又計提完了，該怎么處理

計提完就放著，什么也不用處理。

哦哦 也不用做分錄嗎

是的，折舊完就不用做分錄了。

老師，上面那個社保，可以做其他應(yīng)收款-社保嗎

先交社保后發(fā)工資就寄其他應(yīng)收款。

哦哦 好的 謝謝老師