老師好，應(yīng)付賬款下暫估款有一直未開(kāi)具發(fā)票，而且金額很大，匯算時(shí)也做了納稅調(diào)增，但是財(cái)務(wù)報(bào)表上的數(shù)沒(méi)有調(diào)減，這樣一直累計(jì)下來(lái)數(shù)會(huì)越來(lái)越大，會(huì)計(jì)報(bào)表上如何處理？

老師，今年3月，我們對(duì)2022年及以前年的賬做了大的調(diào)整，我們是商貿(mào)公司，主要調(diào)整的是暫估金額，以前暫估不實(shí)的都重新按發(fā)票金額做了暫估，并且調(diào)整了成本，，這樣導(dǎo)致2022年4季度及以前年，已經(jīng)報(bào)給稅局的季報(bào)表和改過(guò)后的報(bào)表不一致了。。。請(qǐng)問(wèn)下，我匯算清繳時(shí)怎么辦？？報(bào)年報(bào)怎么報(bào)？ 如果要去稅局改22年申報(bào)過(guò)的數(shù)據(jù)，改動(dòng)大，會(huì)不會(huì)引起注意？？如果不改，，成本可能會(huì)在2023年度，沒(méi)有收入的情況下，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本有數(shù)字。。請(qǐng)問(wèn)老師有沒(méi)有什么好的辦法？？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)

老師，我們是商業(yè)企業(yè)，商品入庫(kù)票未到且已經(jīng)做了銷(xiāo)售結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)時(shí)有做暫估入庫(kù)，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商?，F(xiàn)在要做匯算清繳，確認(rèn)有好幾個(gè)庫(kù)存商品是沒(méi)有票回來(lái)沖暫估的，首先賬面要如何做會(huì)計(jì)處理（如果只需要匯算清繳調(diào)增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商這個(gè)余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調(diào)增該筆金額增加利潤(rùn)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅對(duì)吧。

老師，我們是一個(gè)小規(guī)模的貿(mào)易公司，23年采購(gòu)一批茶葉13000元，當(dāng)時(shí)沒(méi)有收到采購(gòu)發(fā)票，做的暫估入庫(kù) 借:庫(kù)存商品-茶葉 貸:應(yīng)付賬款-暫估賬款 其實(shí)當(dāng)時(shí)這個(gè)13000已經(jīng)付給對(duì)方了，應(yīng)該直接用庫(kù)存現(xiàn)金或者銀行存款就可以。不知道為啥之前的會(huì)計(jì)用的應(yīng)付賬款-暫估賬款。后面一直沒(méi)有收到發(fā)票今年做匯算清繳，這個(gè)13000也納稅調(diào)增了。但是賬上還是有13000的應(yīng)付賬款-暫估賬款，老師，現(xiàn)在應(yīng)該怎么把這個(gè)平一下比較好？