老師，你好，由于去年原材料施工用了未給財務(wù)采購單、領(lǐng)用單，未做暫估，今年付款收到票，怎么做賬，謝謝。

老師您好，我公司2017年、2018年采購原材料已經(jīng)入庫，并且已經(jīng)耗用，但至今供應(yīng)商未開票給我司，我司也未付款，當(dāng)時入庫時是： 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款暫估 現(xiàn)在已經(jīng)確定這些是不可能再來發(fā)票，也不會再付款，那我是否可以做這樣的分錄？ 借：應(yīng)付賬款暫估 貸：營業(yè)外收入-無需償付的應(yīng)付款項

你好，老師，公司采購原材料時按進(jìn)項發(fā)票入賬的，有一部分原材料未付貨款的是等付了款再開票的。就沒有入賬，所以我領(lǐng)用原材料時按主營業(yè)務(wù)收入，就是銷項發(fā)票的不含稅金額，領(lǐng)用可以么？做到后面的時候，應(yīng)付賬款超過了100萬，銷項票也開多了，我就只能暫估原材料了，我這樣做對不對？

老師你好，我單位采購一批貨，款以打給對方，貨到以驗收入庫，但發(fā)票未到，請老師幫忙看下我做的分錄對不，一個月后發(fā)票到了，謝謝 借：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位 貸：銀行存款 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 來發(fā)票，發(fā)票和暫估金額一致， 借：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位

你好郭老師！假如向一般比較規(guī)范的大型制造業(yè)入庫單送貨單由倉庫給，發(fā)票合同這些是采購那邊，每個月初一堆入庫單一起給到財務(wù)，那這個賬的話是分開做的吧，入庫單做借原材料，貸暫估入庫 收到出納給的發(fā)票和付款憑證，又另外做吧？ 還是說財務(wù)自己整理單一起做！