我們的企業(yè)是免所得稅的，但是2021年2月，我做賬發(fā)現(xiàn)有企業(yè)所得稅，這個分錄用做嗎？

不用的 不是免稅的嗎

那如果我們第一季度申報企業(yè)所得稅的時候，顯示有稅額需要預繳嗎？

同學你好 這個要顯示的哦

那需要預繳嗎？

需要預繳的哦 如果上年是虧損 匯算清繳報完了就可以彌補虧損

那每一季度都預繳所得稅，還給退嗎？我們企業(yè)免所得稅在哪里體現(xiàn)？謝謝老師！

匯算清繳的時候多退少補的

我們企業(yè)在2020年12月底時有9000多萬的銀行貸款沒還！導致我們的資產(chǎn)有15000萬，我們還是小微企業(yè)嗎