老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進(jìn)項時，她們是做的與進(jìn)項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

計算增值稅-- 未交增值稅1750.49 可加計抵減數(shù)位3737.88 公司還有以簡易計稅的稅種共計未交增值稅為11277.65 增值稅繳稅時扣款金額為11277.65元，請問計提稅金的分錄如何做 難道下個月其他收益要做負(fù)數(shù)嗎？ 另外進(jìn)項稅額已經(jīng)申報的下個月是不是就不能用了呢？

我想問個問題，關(guān)于增值稅加計抵減的，我一直認(rèn)為的是 增值稅進(jìn)項稅額加計抵減時是用臺賬來記錄，等到有增值稅要繳納的時候，才會有借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸銀行 其他收益這個科目。但是我看見有公司每月做了個應(yīng)交稅費--增值稅加計抵減額 貸其他收益 這是是相當(dāng)于提前確認(rèn)了其他收益 這種賬務(wù)處理？

老師 我想請問下 我們公司有那個增值稅加計抵減5%的政策 首次使用時 我做賬務(wù)處理 是 借：應(yīng)交稅費--未交增值稅 10000 貸 應(yīng)交稅費--加計抵減增值稅10000 /借 應(yīng)交稅費--加計抵減增值稅 10000貸 營業(yè)外收入-減免稅額 ---請問我這兩步有問題嗎 ？ 然后跨月了之后 發(fā)現(xiàn)之前計提的 加計抵減里面有112的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出沒減下來 ， 我修改了申報表之后補繳112元稅費。想問下 這兩步怎么做賬務(wù)處理啊老師 ，麻煩詳細(xì)一點